Сущность кредита

Кредит (от лат. creditum – ссуда, долг) – это экономические отношения между кредитором и заемщиком, возникающие при передаче стоимости во вре­менное пользование на условиях возвратности и, как пра­вило, с уплатой процента.

Движение ссужаемой стоимости можно представить сле­дующим образом:

где Рк — размещение кредита;

Пкз — получение кредита заемщиками;

Ик — его использование;

Вр — высвобождение ресурсов;

Вк — возврат временно позаимствованной стоимости;

Пкс — получение кредитором средств, размещенных в форме кредита.

Под объектами кредитования понимаются конкретные це­ли, на которые предоставляется кредит, или потребности кли­ента в средствах.

Объектами кредитования юридических лиц выступают обо­ротные и внеоборотные активы, физических лиц – потреби­тельские нужды и инвестиционные цели: строительство, при­обретение, ремонт и реконструкция жилых домов, квартир и т. д.

Субъектами кредитных отношений могут быть юридиче­ские лица, индивидуальные предприниматели и физические лица.

Кредитодателъ – субъект экономических отношений, пре­доставляющий средства во временное пользование.

Кредитополучатель – субъект кредитных отношений, полу­чающий эти средства и обязующийся возвратить их в установ­ленный срок.

Банковское кредитование осуществляется с соблюдением следующих основных принципов:

- возвратность;

- срочность;

- платность;

- обеспеченность;

- целевой характер.

Возвратность и срочность являются основными принципа­ми кредитования, означающими, что кредит нужно вернуть в назначенный срок, зафиксированный в кредитном договоре.

Принцип платности определяет предоставление кредита за Плату (процент за кредит). Только в этом случае кредитное уч­реждение будет работать на принципах хозяйственного (ком­мерческого) расчета, стимулирующая роль кредита будет реализовываться не только для кредитополучателя, но и для кре­дитодателя.

Принцип обеспеченности означает, что возврат кредита дол­жен быть обеспечен каким-либо вторичным источником.

Принцип целевого характера предполагает выдачу кредита ми конкретные цели. В соответствии с Банковским кодексом Республики Беларусь (ст. 144) кредитный договор может быть заключен с условием целевого использования кредита.

Кредитный договор, предусматривающий предоставление кредита под гарантию Правительства Республики Беларусь, гарантию (поручительство) местного исполнительного и распорядительного органа, должен содержать условие о его целевом использовании.

Если кредитный договор заключен с условием целевого ис­пользования кредита, кредитополучатель обязан обеспечить кредитодателю возможность осуществления контроля за целевым использованием кредита.

Поиск по сайту: