Понятие форм кредита и их классификация

Форма кредита отражает структуру кредитных отношений с учетом особенностей кредитора и заемщика, а также использование ссуженной стоимости.

Классификация форм кредита

1. В зависимости от ссуженной стоимости

- товарная

- денежная

- смешанная

Товарная форма предшествует его денежной форме. В современной практике товарная форма кредита не является основополагающей. Она используется при продаже товаров в рассрочку, при аренде имущества, прокате вещей. Движение кредита в данной форме часто сопровождается и денежной.

Денежная форма – самая распространенная, т.к. деньги являются всеобщим эквивалентом при обмене товарных ценностей.

Смешанная форма – возникает, когда кредит функционирует одновременно и в денежной, и в товарной форме. Например, кредит предоставлен в товарной форме, а возвращен в денежной.

2. В зависимости от статуса кредитора, заемщика

- банковская

- коммерческая

- государственная

- международная

- гражданская (личная)

Банковская форма кредита – наиболее распространенная форма, означает, что именно банки чаще всего предоставляют свои ссуды субъектам, нуждающимся во временной финансовой стоимости.

При хозяйственной (коммерческой) форме кредиторами выступают хозяйственные организации.

Государственная форма кредита возникает в том случае, если государство в качестве кредитора предоставляет кредит различным субъектам.

При международной форме кредита состав участников кредитной сделки не меняется (банки, организации, государство, население), однако отличительным признаком данной формы является принадлежность одного из участников к другой стране.

Гражданская (личная) форма кредита основана на участии в кредитной сделке в качестве кредитора отдельных граждан, частных лиц.

3. В зависимости от целевой потребности заемщика

- производительная

- потребительская

Производительная форма кредита связана с особенностью использования полученных от кредитора средств. Той форме свойственно использование ссуды на цели производства.

Потребительская форма используется населением на цели потребления, на удовлетворение потребительских нужд населения.

4. Прямая и косвенная формы кредита

Прямая форма отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю, без опосредуемых звеньев.

Косвенная возникает, когда ссуда берется для кредитования других субъектов. Например, когда торговая организация получает ссуду в банке не только для приобретения товара, но и для кредитования граждан под товары с рассрочкой платежа.

5. Явная и скрытая форма

Под явной формой понимается кредит под заранее оговоренные цели.

Скрытая форма возникает, если кредит на цели, не предусмотренные договором.

Наиболее часто используемая классификация форм кредита

- банковский;

- государственный;

- коммерческий;

- потребительский;

- ипотечный;

- лизинговый;

- международный.

Поиск по сайту: