Расчеты чеками

Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя обслуживающему его банку произвести платеж указанной в чеке суммы чекодержа­телю. Выделяют два вида чеков:

• де­нежные (чеки, предназначенные для выплаты чекодержателю наличных денежных средств);

• расчетные (чеки, используемые для расчетов между юридическими лицами).

Расчетные чеки могут быть депонированнымиигаранти­рованными чеками.

При оформлении депонированной чековой книжки клиент предварительно перечисляет на отдельный лицевой счет соот­ветствующую сумму, что обеспечивает гарантию платежа по данным чекам, т. е. одновременно с заявлением о выдаче чеко­вой книжки в банк представляется платежное поручение. Депонированные чеки наиболее распро­странены.

Гарантированная чековая книжка не предусматривает предварительного депони­рования средств. Покрытием чека высту­пают средства чекодателя на расчетном счете в пределах соот­ветствующей суммы гарантии, установленной банком при вы­даче чековой книжки. При временном отсутствии средств на счете плательщика банк может произвести оплату за счет соб­ственных средств в пределах установленной суммы (оверд­рафт), если данная услуга установлена соглашением между банком и клиентом.

Перед выдачей чековой книжки на лицевой стороне ка­ждого чека указывается наименование плательщика (чекодате­ля) и банка, выдавшего чековую книжку и банковские реквизиты плательщика (номер счета), номер корреспондентского счета банка, банковский идентификационный код. На оборотной стороне чека цифрами и прописью указывается предельный размер суммы, на которую может быть выписан чек. Сумма лимита скрепляется печатью и под­писью должностных лиц банка. Выданная банковская чековая книжка регистрируется в специальной идентификационной кар­точке, в которой перечисляются основные реквизиты чека с об­разцами подписей. Она выдается клиенту вместе с чековой книжкой и используется для подтверждения подлинности чека.

Плательщик (чекодатель) выписывает чек и передает его по­ставщику (чекодержателю) вместе с идентификационной карточкой. Сумма, указанная в чеке, не должна превышать лимита данной чековой книжки. При выписке чека неиспользованный лимит отражает­ся на корешке следующего чека. Помимо соблюдения лимита сверяется подпись лица, выписавшего чек, с образцом подписи, поставленной на идентификационной карточке, а также соот­ветствие остальных реквизитов чека реквизитам карточки.

В течение 10 дней чекодержатель сдает полученные чеки вместе с реестром чеков в банк, в котором он обслуживается. Реестр чеков содержит в себе информацию обо всех чеках, сда­ваемых в банк. В нем указываются номера и суммы чеков, сдаваемых при данном реестре, лицевые счета и наименования плательщиков и получателя денежных средств. Копии полученного реестра вместе с чеками банка чекодержателя, не про­изводя операций по счетам, пересылает в банки поставщиков. Банк чекодателя, получив соответствующий реестр и чеки и проверив их подлинность, списывает депонированные средства со счета (если речь идет о депонированной чековой книжке) или осуществляет перечисление собственных средств (если ис­пользуется овердрафт). На основании экземпляра реестра сче­тов в банке поставщика полученные средства зачисляются на счет поставщика.

Поиск по сайту: