АвтоАвтоматизацияАрхитектураАстрономияАудитБиологияБухгалтерияВоенное делоГенетикаГеографияГеологияГосударствоДомДругоеЖурналистика и СМИИзобретательствоИностранные языкиИнформатикаИскусствоИсторияКомпьютерыКулинарияКультураЛексикологияЛитератураЛогикаМаркетингМатематикаМашиностроениеМедицинаМенеджментМеталлы и СваркаМеханикаМузыкаНаселениеОбразованиеОхрана безопасности жизниОхрана ТрудаПедагогикаПолитикаПравоПриборостроениеПрограммированиеПроизводствоПромышленностьПсихологияРадиоРегилияСвязьСоциологияСпортСтандартизацияСтроительствоТехнологииТорговляТуризмФизикаФизиологияФилософияФинансыХимияХозяйствоЦеннообразованиеЧерчениеЭкологияЭконометрикаЭкономикаЭлектроникаЮриспунденкция

Етапи проведення депозитної операції для грошових депозитів

Читайте также:
  1. IІІ. Проведення перевірок суб’єктів господарювання та органів влади та інших підконтрольних об’єктів органами Держтехногенбезпеки України
  2. VIII. Регламент проведення змагань з окремих видів спорту
  3. VІ. Організація і проведення конкурсу
  4. Агент генеральний агентські операції
  5. Активними операціями називаються операції з розміщення банківських ресурсів.
  6. Алгоритм проведення
  7. Алгоритм проведення
  8. Алгоритм проведення
  9. Алгоритм проведення
  10. Алгоритм проведення санобробки при зараженні БЗ
  11. Аналіз оборотності грошових оборотних коштів.
  12. Арифметичні операції
Фізичні особи Юридичні особи
1. Вибір виду депозити
+ +
2. Подання заяви та відповідних документів для відкриття рахунку
+ +
3. Оформлення депозити
Укладання договору Видача ощадної книжки (для Ощадного банку обов’язково) Депозитний сертифікат Укладання договору Депозитний сертифікат
4. Відкриття рахунку та внесення коштів
Внесення готівки Перерахування з поточного (карткового) рахунку Перерахування з поточного (карткового) рахунку
5. Обслуговування депозитного рахунку
Нарахування процентів Повернення за умовами договору суми депозиту та процентів шляхом: - видачі готівки; - перерахування на поточний рахунок. Нарахування процентів Повернення за умовами договору суми депозиту та процентів шляхом: перерахування на поточний рахунок.
Проведення розрахункових операцій за вкладними рахунками юридичних осіб забороняється (крім операцій, пов’я­заних з реалізацією майнових прав на суму вкладу відповідно до укладених договорів застави).

 

 

Методи визначення кількості днів для нарахування відсотків за депозитом

Методи Сутність метода
факт/факт При розрахунку суми відсотків береться фактична кількість днів у місяці та році
факт/360 При розрахунку суми відсотків береться фактична кількість днів у місяці, але умовно в році – 360 днів
30/360 При розрахунку суми відсотків береться умовна кількість днів у місяці – 30 та в році – 360.

 


 

 

Приклад: 01.01.2013 банк залучає депозит в сумі 1 000 грн. на 10 років готівкою. Сплата відсотків при погашенні депозиту. Процентна ставка – 12% річних. Депозит залучається на ринкових умовах.

Розв’язання:

1. Через десять років грошовий потік становить 1 000 + 1 000*12%*10 років =2 200 грн.

2. Ефективна ставка відсотка: 1 000= 2 200/ (1+і)10

і= 8,2%

3. Розрахунок амортизації дисконту

Роки Балансова вартість на початок періоду Витрати за ефективною ставкою відсотка Повернення основної суми вкладу та відсотків Нарахування відсотків Балансова вартість на кінець періоду Амортизація дисконту
  1 000       1 082  
  1 082       1 171  
  1 171       1 267  
  1 267       1 371  
  1 371       1 483  
  1 483       1 605 -2
  1 605       1 736 -12
  1 736       1 879 -22
  1 879       2 033 -34
  2 033       2 200 -47
    1 200 2 200 1 200    

 

 


1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | 26 | 27 | 28 | 29 | 30 | 31 | 32 | 33 | 34 | 35 | 36 | 37 | 38 | 39 | 40 | 41 | 42 | 43 | 44 | 45 | 46 | 47 | 48 | 49 | 50 |

Поиск по сайту:

Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Студалл.Орг (0.003 сек.)