АвтоАвтоматизацияАрхитектураАстрономияАудитБиологияБухгалтерияВоенное делоГенетикаГеографияГеологияГосударствоДомДругоеЖурналистика и СМИИзобретательствоИностранные языкиИнформатикаИскусствоИсторияКомпьютерыКулинарияКультураЛексикологияЛитератураЛогикаМаркетингМатематикаМашиностроениеМедицинаМенеджментМеталлы и СваркаМеханикаМузыкаНаселениеОбразованиеОхрана безопасности жизниОхрана ТрудаПедагогикаПолитикаПравоПриборостроениеПрограммированиеПроизводствоПромышленностьПсихологияРадиоРегилияСвязьСоциологияСпортСтандартизацияСтроительствоТехнологииТорговляТуризмФизикаФизиологияФилософияФинансыХимияХозяйствоЦеннообразованиеЧерчениеЭкологияЭконометрикаЭкономикаЭлектроникаЮриспунденкция

Використання функцій ПЛТ, ПРПЛТ, ОБЩПЛАТ, ОСПЛТ, ОБЩДОХОД

Читайте также:
  1. E. Використання антисептичних засобів
  2. V. Робочий час і його використання
  3. VII. Використання міжнародного фактору в інтересах інноваційного розвитку економіки України
  4. Адаптивна система навчання з використанням інформаційних технологій.
  5. Аналіз використання автопарку.
  6. Аналіз використання виробничих потужностей
  7. Аналіз використання виробничого обладнання
  8. Аналіз використання МТП
  9. Аналіз використання робочого часу
  10. Аналіз ефективності використання матеріальних ресурсів
  11. Аналіз ефективності використання оборотного капіталу.
  12. Аналіз ефективності використання основних фондів

Лабораторна робота № 6

Розрахунок періодичних платежів, пов'язаних з погашенням позик.

Використання функцій ПЛТ, ПРПЛТ, ОБЩПЛАТ, ОСПЛТ, ОБЩДОХОД.

Мета роботи: Ознайомитися з призначенням та використанням фінансових функцій ПЛТ, ПРПЛТ, ОБЩПЛАТ, ОСПЛТ, ОБЩДОХОД. Набуття практичних навичок використання відповідних фінансових функцій для проведення економічних розрахунків.

Розрахунок періодичних платежів, пов'язаних з погашенням позик

Серед фінансових функцій Excel виділяються функції, пов'язані з періодичними виплатами:

ПЛТ (ставка; кпер; пс; бс; тип)
ПРПЛТ (ставка; період; кпер; пс; бс; тип)
ОБЩПЛАТ (ставка; кол_пер; нз; нач_период; кон_период; тип)
ОСПЛТ (ставка; період; кпер; пс; бс; тип)
ОБЩДОХОД (ставка; кол_пер; нз; нач_период; кон_период; тип)

Функція ПЛТ розраховує суму періодичного платежа для ануїтету на основі постійності сум платежів і процентної ставки.

Платежі за процентами за заданий період на основі періодичних постійних виплат і постійної процентної ставки розраховуються за допомогою функції Excel ПРПЛТ

Сума основного платежу за позикою (виплата заборгованості), який погашається рівними платежами в кінці або на початку кожного розрахункового періоду, на вказаний період розраховується за допомогою функції Excel ОСПЛТ.

Накопичений дохід з позики (суму платежів по процентах), яка погашається рівними платежами в кінці або на початку кожного розрахункового періоду, між двома періодами виплат розраховує в Excel функція ОБЩПЛАТ.

Функція ОБЩДОХОД розраховує кумулятивну (наростаючим підсумком) суму, яка виплачується в погашення основної суми позики в проміжку між двома періодами:


Завдання 1. Клієнтові банку необхідно накопичити 400 000 грн. за 4 роки. Клієнт зобов'язується вносити на початку кожного місяця постійну суму під 9% річних. Якою повинна бути ця сума?

Розв’язання Для визначення щомісячних виплат застосовується функція ПЛТ з аргументами: Ставка = 9%/12; Кпер = 4*12 = 24; Бс = 400; Тип = 1, оскільки внески пренумерандо. Тоді величина щомісячних виплат дорівнює:

= ПЛТ (9%/12; 48;; 400; 1) = - 6,902 тис. грн(див. рис.1).



Рис. 1. Застосування функції ПЛТ


Завдання 2. Клієнт банку здійснює позику у розмірі 5000 грн. під 6% річних на 6 місяців. Визначити щомісячні платежі клієнта. Платежі здійснюються в кінці місяця.

Розв’язання Для визначення щомісячних платежів клієнта скористаємося функцією ПЛТ

= ПЛТ (6%/12; 6; -5000) = 847,98 грн.

Відзначимо, що для банку виданий кредит – це негативна величина, а розраховані щомісячні надходження від клієнта – позитивна величина.


Завдання 3. Визначити платежі по відсотках за перший місяць від трирічної позики в 100000 грн. з розрахунку 10% річних.

Розв’язання Для визначення платежу по відсотках за перший місяць заданого періоду застосуємо функцію ПРПЛТ з наступними аргументами:

Ставка = 10%/12; Період = 1; Кпер = 3*12 = 36; Пс = 100 000.

Тоді платежі по відсотках за перший місяць

= ПРПЛТ (10%/12; 1; 36; 100000) = - 833,33 грн(див. рис.2).

Знак «мінус» означає, що платіж по відсотках необхідно внести.



Рис. 2. Фрагмент вікна з використанням функції ПРПЛТ


Завдання 4. Клієнт щорічно протягом 5 років вносив гроші на свій рахунок в банку і накопичив 40 000 грн. Визначити, який дохід отримав клієнт банку за останній рік, якщо річна ставка склала 13,5%.

Розв’язання Дохід за останній п'ятий рік є сумою відсотків, нарахованих на накопичену суму вкладень. Для обчислень скористаємося функцією ПРПЛТ:

= ПРПЛТ(13,5%; 5; 5;; 40000)= 4030,77 грн.

Відмітимо, що при розв’язанні даної задачі значення аргументів функції ПРПЛТ Бс і Тип не вказуються (вважаються рівними 0).


Завдання 5. Визначити значення основного платежу для першого місяця дворічної позики в 60000 грн. під 12% річних.

Розв’язання Сума основного платежу по позиці обчислюється за допомогою функції ОСПЛТ:

= ОСПЛТ (12%/12; 1; 24; 60000) = - -2 224,41руб.

Розв’язання задачі за допомогою функції ОСПЛТ представлено на рис. 3.



Рис. 3. Фрагмент вікна з використанням функції ОСПЛТ

Знак «мінус» в результаті означає, що суму основного боргу по позиці необхідно внести.

Відзначимо, що сума виплати по відсотках, що обчислюється за допомогою функції ПРПЛТ, і сума основної виплати за період, розрахована за допомогою функції ОСПЛТ, рівні повній величині виплати, що обчислюється за допомогою функції ПЛТ.

Наприклад, для раніше наведеного завдання 2 щомісячна виплата клієнта складає: = ПЛТ (6%/12; 6; -5000) = 847,98 грн.

Розмір основного платежу: = ОСПЛТ (6%/12; 1; 6; -5000) = 822,98 руб

Розмір платежу по відсотках: = ПРПЛТ (6%/12; 1; 6; -5000) = 25,00 грн.


Завдання 6. Організація взяла позику в банку в розмірі 500 тис. грн. на 10 років під 10,5% річних; відсотки нараховуються щомісячно.

Визначити суму виплат по відсотках за перший місяць і за третій рік періоду.

Розв’язання Для обчислення суми платежів по відсотках за необхідні періоди скористаємося функцією ОБЩПЛАТ (рис. 4).

Аргументи функції: Кол_пер = 10*12 = 120 місяців; Ставка = 10,5%/12; Нз = 500000; Тип = 0; для виплати відсотків за 1-й місяць Нач_период = 1 і Кон_период = 1. Для виплати відсотків за 3-й рік Нач_период = 25 і Кон_период = 36.

Виплата за перший місяць складе:

= ОБЩПЛАТ(10,5%/12; 120; 500; 1; 1; 0)= - 4,375 тис. грн.
Сума виплат по відсотках за третій рік періоду складе:
= ОБЩПЛАТ (10,5%/12; 120; 500; 25; 36; 0) = - 44,143 тис. грн.


Рис. 4. Фрагмент вікна з використанням функції ОБЩПЛАТ

Завдання 7. Позика розміром 1 млн. грн. видана під 13% річних строком на 3 роки; відсотки нараховуються щокварталу. Визначити величину загальних виплат по позиці за другий рік.

Розв’язання Припустимо, що позика погашається рівними платежами в кінці кожного розрахункового періоду. Тоді для розрахунку суми виплати заборгованості за другий рік застосуємо функцію ОБЩДОХОД.

Аргументи функції: Кол_пер = 3*4 = 12 кварталів; Ставка = 13%/4;

Нз = 1000000; Нач_период = 5 і Кон_период = 8; Тип = 0.

= ОБЩДОХОД (13%/4; 12; 1000000; 5; 8; 0) = - 331522,23 грн.

Розв’язання задачі представлено на рис..5.


Рис. 5. Фрагмент вікна з використанням функції ОБЩДОХОД


Завдання 8. Банком виданий кредит в 500 тис. грн. під 10% річних строком на 3 роки. Кредит повинен бути погашений рівними долями, що виплачуються в кінці кожного року. Розробити план погашення кредиту, представивши його у вигляді наступної таблиці:

 

Номер періоду Баланс на кінець періоду Основний борг Відсотки Накопичений борг Накопичений відсоток


Розв’язання Розрахунок числових значень здійснимо за допомогою функцій Excel. Вкажемо у формулах абсолютні посилання на початкові дані та скористаємося копіюванням формул. Розв’язання задачі для 3-го періоду представлено на рис..6.

Наведемо формули, що були застосовані при обчисленні для 1-го періоду:

розмір щорічного платежу: = ПЛТ (0,1; 3; -500000) = 201 057,40 грн.;
основний борг: =ОСПЛТ (0,1;1;3;-500000) = 151 057,40 грн.;
відсотки: =ПРПЛТ (0,1; 1; 3; -500000) =;50 000 грн.;
накопичений борг: =-ОБЩДОХОД (0,1; 3; 500000; 1; 1; 0) = 151 057,40 грн.;
накопичений відсоток: =-ОБЩПЛАТ (0,1; 3; 500000; 1; 1; 0) = 50 000 грн.;
баланс на кінець періоду: = Кредит – Накопичений борг = 348 942,60 грн.


Рис. 6. Фрагмент вікна з таблицею плану погашення кредиту

Завдання 9. З метою покупки нерухомості інвестор узяв в банку кредит у сумі 12млн. грн. Визначити щомісячні виплати по кредиту для різних процентних ставок і термінів погашення кредиту.

Розв’язання Щомісячні виплати по позиці розраховуються з використанням функції ПЛТ. Проте аргументи даної функції – процентна ставка і термін погашення кредиту – за умовою можуть приймати різні значення. Тому розглянемо вплив цих параметрів на задану функцію. Скористаємося механізмом Таблица подстановки з меню команди Данные. Виконаємо наступну послідовність дій.


1. У комірку С3 введемо числове значення суми кредиту (12 000 000).

2. У комірки С4, С5 введемо довільні (умовні) значення процентної ставки (наприклад, 5%) і терміну погашення кредиту в роках (наприклад, 1), які нам знадобляться при побудові Таблиці підстановки.

3. В діапазон комірок В9:В22 введемо різні значення процентних ставок. В діапазон комірок С9:К9 - можливі терміни погашення.

4. В комірку В9 введемо формулу для розрахунку щомісячних виплат по позиці:
= ПЛТ (5%/12; 1*12; 12 000 000).

Відмітимо, що аргументи функції можна вводити як адреси комірок, так і конкретні початкові значення.

5. Виділимо інтервал для таблиці даних, що включає формулу і всі початкові дані, - В9:К22

6. Виберемо команду Данные -> Таблица подстановки У діалоговому вікні (рис. 22), що з'явилося, заповнимо відповідні поля. Оскільки наша таблиця залежить від двох параметрів, то в полі “Подставлять значения по столбцам в:” введемо посилання на комірку С5 (термін погашення), а в полі “Подставлять значения по строкам в:” - посилання на комірку С4 (ставка).



Рис. 7. Вікно задання параметрів таблиці постановки


7. Підтвердимо введення натисненням клавіші [Enter] або кнопкою ОК.

Таблиця щомісячних виплат по кредиту за допомогою таблиці підстановки буде сформована (рис..8).



Рис. 8. Фрагмент вікна з таблицею щомісячних виплат по кредиту

 

 


Поиск по сайту:



Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Студалл.Орг (0.007 сек.)