Использование функций ПЛТ, ПРПЛТ, ОСПЛТ для составления схемы погашения займа

Работа 2. Финансовые функции EXCEL для расчета периодических платежей

Функции Excel позволяют вычислять следующие величины, связанные с периодическими выплатами:

· Периодические платежи, осуществляемые на основе постоянной процентной ставке и не меняющиеся за все время расчета (функция ПЛТ);

· Платежи по процентам за конкретный период (функция ПРПЛТ);

· Основные платежи по займу (за вычетом процентов) за конкретный период (функция ОСПЛТ).

Задания по функции ПЛТ

Функция ПЛТ имеет уже указанные выше аргументы НОРМА и КПЕР и в зависимости от решаемой задачи может использовать либо аргумент БС, либо - НЗ. БС - это будущая стоимость (данный аргумент используется в том случае, если известна будущая стоимость фиксированных периодических платежей). НЗ - текущие значение займа, который погашается равными периодическими платежами.

1.1. Определить размеры периодических взносов в фонд размером 100 млн. руб., сформированный за два года ежемесячными платежами, если процентная ставка составляет 20% годовых. Ответ: 3422.91 тыс. руб.

1.2. Определить размер ежегодного погашения займа размером 50 млн. руб., выданного на 3 года под 38% годовых. Ответ: 30.67 млн. руб.

Задания по функции ПРПЛТ

Функция ПРПЛТ включает в себя следующие аргументы: НОРМА, КПЕР (общее число периодов, в течение которых производятся платежи), ПЕРИОД (заданный период, по которому определяются платежи по процентам), а также как и в предыдущем случае, возможно использование либо аргумента БС, либо - ТС. Аргумент ТС используется при определении платежей по процентам при равномерном погашении займа, аргумент БС - если вычисляется ДОХОД, который приносят постоянные периодические выплаты за конкретный период.

2.1. Вычислить платежи по процентам за первый месяц от трехгодичного займа в 800 тыс. руб. из расчета 10% годовых. Ответ: 6.667 тыс. руб.

2.2. За счет ежегодных отчислений в течение 6 лет был сформирован фонд в 5000 тыс. руб. Определить, какой доход принесли вложения за последний год, если годовая ставка составляла 17,5%. Ответ: 664.81 тыс. руб.

Задания по функции ОСПЛТ

Функция ОСПЛТ вычисляет сумму основного платежа по займу (выплату задолженности), получаемую как разность между фиксированной периодической выплатой и процентами по непогашенной части займа. Эта функция имеет те же аргументы, что и функция ПРПЛТ.

3.1. Рассчитать сумму основных выплат за каждый период по трехгодичному займу размером в 7000 тыс. руб., выданного под 17% годовых. Ответ: 19780.16 руб., 23142.78 руб., 27077.06 руб.

Использование функций ПЛТ, ПРПЛТ, ОСПЛТ для составления схемы погашения займа.

При возврате кредита, как правило, необходимо гасить сам кредит (основной платеж) и проценты по кредиту. Существуют различные схемы погашения кредита. Одна из самых распространенных – на основе постоянства сумм платежей и постоянства процентной ставки. В этом случае каждый период необходимо вносить постоянную сумму, состоящую из двух частей: проценты, которые начисляются на остаток долга, и основной платеж по займу (идет на погашение долга).

Рассмотренные функции чаще всего используются для расчета схемы равномерного погашения займа. Предполагается, что заем погашается одинаковыми платежами в конце каждого расчетного периода. Тогда будущая стоимость этих платежей будет равна сумме займа с начисленными процентами к концу последнего расчетного периода в случае полного погашения займа.

4.1. Используя функции ПЛТ, ПРПЛТ, ОСПЛТ, рассчитать таблицу погашения займа размером 300 млн. руб., выданного на полгода под 20% годовых, если проценты начисляются ежемесячно. Результаты расчета занести в следующую таблицу:

В результате в правом нижнем углу должен получиться 0!

Поиск по сайту: