АвтоАвтоматизацияАрхитектураАстрономияАудитБиологияБухгалтерияВоенное делоГенетикаГеографияГеологияГосударствоДомДругоеЖурналистика и СМИИзобретательствоИностранные языкиИнформатикаИскусствоИсторияКомпьютерыКулинарияКультураЛексикологияЛитератураЛогикаМаркетингМатематикаМашиностроениеМедицинаМенеджментМеталлы и СваркаМеханикаМузыкаНаселениеОбразованиеОхрана безопасности жизниОхрана ТрудаПедагогикаПолитикаПравоПриборостроениеПрограммированиеПроизводствоПромышленностьПсихологияРадиоРегилияСвязьСоциологияСпортСтандартизацияСтроительствоТехнологииТорговляТуризмФизикаФизиологияФилософияФинансыХимияХозяйствоЦеннообразованиеЧерчениеЭкологияЭконометрикаЭкономикаЭлектроникаЮриспунденкция

Пример заполнения декларации

Читайте также:
  1. C. развитие знаний в форме дообучения на дополнительной последовательности примеров
  2. C. развитие знаний в форме дообучения на дополнительной последовательности примеров
  3. II. Порядок заполнения Запроса
  4. II. Порядок заполнения Заявления
  5. II.Примерная тематика курсовых работ
  6. III. После этого раненую конечность лучше всего зафиксировать, например, подвесив на косынке или при помощи шин, что является третьим принципом оказания помощи при ранениях.
  7. Primer.exe t s / F:5 пример
  8. SWОT – анализ - пример
  9. А сейчас прошу вас,уважаемые читатели, усвоить, как и до этого, два примера.
  10. Алгоритм построения курса в системе дистанционного обучения (СДО) СибГУФК на примере дисциплины «Педагогика ФК»
  11. Анализ реализации функций системы самоменеджмента на предприятии (на примере ООО «ХХХ»)
  12. Анализ рынка недвижимости на примере многоквартирного жилья в г Пермь

 

Данные для заполнения декларации:

ООО "Альфа" ИНН 6658123456, КПП 665801001, код ОКАТО 65401000000, код ОКВЭД 51.34.20

В марте 2011 года ООО "Альфа" закупило у белорусского поставщика и ввезло на территорию РФ следующие товары:

- настойка "Ликерная" крепостью 25%. Объем 1 800 литров на сумму 180 000 руб.

- пиво с нормативным (стандартизированным) содержанием объемной доли этилового спирта свыше 0,5 до 8,6% включительно. Объем 2500 литров на сумму 87 500 руб.

Продукция была привезена на склад ООО "Альфа" и оприходована 15 марта 2011 г.

Итого: общая стоимость ввезенной продукции составила 267 500 руб.

Ставка акциза (согласно ст. 193 НК РФ) для настойки - 231 руб. 00 коп. за 1 литр безводного этилового спирта. Ставка акциза для пива с объемной долей этилового спирта свыше 0,5 до 8,6% включительно - 10 руб. 00 коп. за 1 литр.

КБК для зачисления акцизов:

Для настойки - 182 1 04 02120 01 1000 110; для пива - 182 1 04 02100 01 1000 110.

Сумма акцизов составляет:

для настойки 103 950 руб. = 450 л х 231 руб., где 450 л = (1 800 л х 25%) / 100%;

для пива 25 000 руб. = 2 500 л х 10 руб.

налоговая база по НДС: 267 500 руб. + 103950 руб. + 25 000 руб. = 396 450 руб.

Сумма НДС составляет 71 361 руб. = 396 450 руб. х 18%

КБК для зачисления НДС: 182 1 04 01000 01 1000 110.

Заполненная декларация по косвенным налогам за март 2011 будет выглядеть следующим образом:


┌──┬───────────┬──┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ │ │ │ ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ ┌──┬──┬──┐ │

├──┘ штрих-код └──┘ КПП │ 6│ 6│ 5│ 8│ 0│ 1│ 0│ 0│ 1│Стр.│ 0│ 0│ 1│ │

│ 1070 1010 └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ └──┴──┴──┘ │

│ │

│ │

│ │

│ Форма по КНД 1151088 │

│ │

│ Налоговая декларация │

│ по косвенным налогам (налогу на добавленную стоимость и акцизам) │

│ при импорте товаров на территорию Российской Федерации территории │

│ государств - членов таможенного союза │

│ │

│ ┌─┬─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐ │

│ Номер корректировки │1│-│-│ Налоговый период(код) │1│2│ Отчетный год │2│0│1│1│ │

│ └─┴─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘ │

│ ┌─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐ │

│ Представляется в налоговый орган (код) │6│6│5│8│ по месту нахождения (учета) (код) │4│0│0│ │

│ └─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘ │

│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│

││О│б│щ│е│с│т│в│о│ │с│ │о│г│р│а│н│и│ч│е│н│н│о│й│ │о│т│в│е│т│с│т│в│е│н│н│о│с│т│ь│ю│ │ │ │ │ │ ││

│├─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┤│

││"│А│л│ь│ф│а│"│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│├─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┤│

││ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│├─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┤│

││ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│

│ (налогоплательщик) │

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│ Код вида экономической деятельности по классификатору ОКВЭД │5│1│.│3│4│.│2│0│ │

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│Номер контактного телефона │3│5│0│-│7│6│-│2│8│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│ ┌─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐ │

│На │5│-│-│ с приложением подтверждающих документов и │1│0│-│ листах │

│ └─┴─┴─┘ (или) их копий на └─┴─┴─┘ │

└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

 

┌──┬───────────┬──┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ │ │ │ ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ │

├──┘ штрих-код └──┘ ИНН │ 6│ 6│ 5│ 8│ 1│ 2│ 3│ 4│ 8│ 6│ -│ -│ │

│ 1070 1027 └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ │

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐ │

│ КПП │6│6│5│8│0│1│0│0│1│ Стр. │0│0│2│ │

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘ │

│ │

│ │

│ │

│ Раздел 1. Сумма налога на добавленную стоимость, подлежащая уплате в бюджет в │

│ отношении товаров, импортированных на территорию Российской Федерации с территории │

│ государств - членов таможенного союза │

│ │

│ │

│ │

│ Показатели Код Значения │

│ строки показателей │

│ │

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│Код по ОКАТО 010 │6│5│4│0│1│0│0│0│0│0│0│ │

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│Код бюджетной классификации 020 │1│8│2│1│0│4│0│1│0│0│0│0│1│1│0│0│0│1│1│0│ │

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│Сумма налога, исчисленная к уплате в бюджет 030 │7│1│3│6│1│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│ │

│(сумма строк 031, 032, 033, 034, 035 Раздела 1) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│Сумма налога, исчисленная к уплате в бюджет 031 │7│1│3│6│1│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│ │

│ в отношении приобретенных товаров (руб.) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│Сумма налога, исчисленная к уплате в бюджет 032 │-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│ │

│ в отношении продуктов переработки (руб.) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│ │

│Сумма налога, исчисленная к уплате в бюджет ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│ в отношении товаров, являющихся результатом 033 │-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│ │

│выполнения работ (руб.) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│ │

│Сумма налога, исчисленная к уплате в бюджет ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│ в отношении товаров, полученных по договору 034 │-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│ │

│(контракту) товарного кредита (товарного займа, └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│займа в виде вещей) (руб.) │

│ │

│Сумма налога, исчисленная к уплате в бюджет ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│ в отношении товаров (предметов лизинга), ввозимых 035 │-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│ │

│по договору (контракту) лизинга (руб.) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│ │

│Стоимость импортированных товаров, не подлежащих 040 ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│налогообложению налогом на добавленную стоимость │-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│ │

│(освобождаемых от налогообложения) (руб.) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

└───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

 

┌──┬───────────┬──┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ │ │ │ ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ │

├──┘ штрих-код └──┘ ИНН │ 6│ 6│ 5│ 8│ 1│ 2│ 3│ 4│ 8│ 6│ -│ -│ │

│ 1070 1034 └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ │

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐ │

│ КПП │6│6│5│8│0│1│0│0│1│ Стр. │0│0│3│ │

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘ │

│ │

│ │

│ │

│ Раздел 2. Сумма акциза, подлежащая уплате в бюджет в отношении подакцизных товаров, │

│ импортированных на территорию Российской Федерации │

│ с территории государств - членов таможенного союза │

│ │

│ Показатели Код Значения показателей │

│ строки │

│ │

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│ Код по ОКАТО 010 │6│5│4│0│1│0│0│0│0│0│0│ │

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│ Код бюджетной классификации 020 │1│8│2│1│0│4│0│2│1│2│0│0│1│1│0│0│0│1│1│0│ │

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│ Сумма акциза, исчисленная к 030 │1│0│3│9│5│0│-│-│-│-│-│-│-│-│-│ │

│ уплате в бюджет (руб.) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│ │

│ Код вида подакцизного товара Код единицы измерения Налоговая база │

│ по ОКЕИ │

│ 040 050 060 │

│ ┌─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐ │

│ │2│2│0│ │1│1│2│ │4│5│0│-│-│-│-│-│-│-│-│.│-│-│-│ │

│ └─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘ │

│ ┌─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐ │

│ │-│-│-│ │-│-│-│ │-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│.│-│-│-│ │

│ └─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘ │

└───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

 

┌──┬───────────┬──┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ │ │ │ ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ │

├──┘ штрих-код └──┘ ИНН │ 6│ 6│ 5│ 8│ 1│ 2│ 3│ 4│ 8│ 6│ -│ -│ │

│ 1070 1034 └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ │

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐ │

│ КПП │6│6│5│8│0│1│0│0│1│ Стр. │0│0│4│ │

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘ │

│ │

│ │

│ │

│ Раздел 2. Сумма акциза, подлежащая уплате в бюджет в отношении подакцизных товаров, │

│ импортированных на территорию Российской Федерации │

│ с территории государств - членов таможенного союза │

│ │

│ Показатели Код Значения показателей │

│ строки │

│ │

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│ Код по ОКАТО 010 │6│5│4│0│1│0│0│0│0│0│0│ │

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│ Код бюджетной классификации 020 │1│8│2│1│0│4│0│2│1│2│0│0│1│1│0│0│0│1│1│0│ │

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│ Сумма акциза, исчисленная к 030 │2│5│0│0│0│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│ │

│ уплате в бюджет (руб.) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│ │

│ Код вида подакцизного товара Код единицы измерения Налоговая база │

│ по ОКЕИ │

│ 040 050 060 │

│ ┌─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐ │

│ │3│2│0│ │1│1│2│ │2│5│0│0│-│-│-│-│-│-│-│.│-│-│-│ │

│ └─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘ │

│ ┌─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐ │

│ │-│-│-│ │-│-│-│ │-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│.│-│-│-│ │

│ └─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘ │

└───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

 

┌──┬───────────┬──┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ │ │ │ ┌──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐ │

├──┘ штрих-код └──┘ ИНН │ 6│ 6│ 5│ 8│ 1│ 2│ 3│ 4│ 8│ 6│ -│ -│ │

│ 1070 1034 └──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘ │

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐ │

│ КПП │6│6│5│8│0│1│0│0│1│ Стр. │0│0│5│ │

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘ │

│ ┌─┬─┬─┐ Приложение к декларации │

│Код вида подакцизного товара │2│2│0│ │

│ └─┴─┴─┘ │

│ ┌─┬─┬─┐ │

│Код единицы измерения по ОКЕИ │1│1│2│ │

│ └─┴─┴─┘ │

│ Расчет налоговой базы по виду подакцизного товара │

│ │

│Содержание этилового спирта Налоговая база в пересчете │

│ подакцизной на безводный этиловый спирт │

│ продукции (%) или общая мощность │

│ или мощность Объем(количество) подакцизной двигателей легковых автомобилей│

│ двигателя одного продукции (мотоциклов), л.с. │

│легкового автомобиля, (гр. 2 х гр. 1/100) или │

│ мотоцикла(л.с.) (гр. 1 х гр. 2) │

│ 1 2 3 │

│┌─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐│

││2│5│-│-│.│-│-│ │1│8│0│0│-│-│-│-│-│-│-│.│-│-│-│ │4│5│0│-│-│-│-│-│-│-│-│.│-│-│-││

│└─┴─┴─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘│

│┌─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐│

││-│-│-│-│.│-│-│ │-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│.│-│-│-│ │-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│.│-│-│-││

│└─┴─┴─└─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘│

└───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

 


1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 |

Поиск по сайту:



Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Студалл.Орг (0.023 сек.)