Операции с векселями

Вексель – важное направление банковской деятельности, т.к. он может выступать как средство платежа и как средство кредитования.

Банки могут выполнять с векселями следующие операции:

• Эмиссия векселей

• Учет векселей

• Ссуды под залог векселей

• Инкассирование и домициляция векселей

Банки выпускают векселя для привлечения ресурсов. Векселя бывают процентные и дисконтные. Банковские векселя могут использоваться векселедержателем для расчетов по текущим платежам. Клиент, купивший вексель, может расплачиваться им за товары и услуги путем передачи векселя по индоссаменту (передаточные надписи)

Вексель всегда составляется на бумажном носителе и может быть простым и переводным.

• Векселедатель вручает вексель векселедержателю.

• Векселедержатель отгружает товар.

• Продавец предъявляет вексель к оплате в срок.

• Векселедатель оплачивает вексель

•

• Трассант направляет трассату товар и переводной вексель

• Трассат акцептует вексель и возвращает его трассанту

• Трассант отправляет вексель ремитенту – получателя платежа

• Ремитент направляет вексель для оплаты трассату

• Трассат оплачивает вексель

Вексель должен содержать следующие реквизиты:

• Вексельная метка

• Обязательство оплатить определенную сумму

• Наименование векселедателя и векселедержателя (всегда полное)

• Указание срока и места платежа

• Дата и место составления векселя

• Подпись векселедателя и печать

Как законный платежный документ, вексель может передаваться по средствам индосамента.

Индосамент – передаточная надпись, произведенная прежним векселедержателем (индосаментом) на оборотной стороне векселя, или на добавочном листе – Аллонже. Эта надпись передает права по векселю его новому держателю – индосату. Частично индосамент не действителен.

Индосамент может быть именной, на предъявителя и бланковый.

• Именной индосамент содержит или полное наименование юр лица, или ФИО и паспортные данные физического лица.

• Индосамент на предъявителя содержит надпись «Платите приказу предъявителя этого векселя»

• Бланковый индосамент не содержит указания лица, в пользу которого он сделан.

Отличие учета векселей и выдачи ссуд под залог векселей заключается в следующем:

• При кредитовании под залог векселей нет переуступки прав собственности. Вексель является лишь залогом, т.е. банк не становится векселедержателем.

• Сумма кредита при залоге составляет не более 90% от номинала векселей, переданных в залог.

• При учете векселей

Комиссионные операции с векселями – это инкассирование и домициляция. Инкассирование векселей подразумевает выполнение банком поручений векселедержателей по получению платежей по векселям в срок. Инкассируя вексель банк берет на себя ответственность по предъявления векселя в срок плательщику и по получению по нему платежа. Платеж в банк зачисляет на счет векселедержателя и сообщает ему об исполнении поручений. Эта операция выгодна для банка тем, что он имеет надежный источник постоянного комиссионного дохода, а для клиента – это освобождение его от необходимости отслеживания сроков предъявления векселя к платежу. Домициляция – это выполнение банком поручений клиента по погашению предъявленных к клиенту векселей за свой счет, или за счет клиента. В этом случае клиент банка – векселедатель.

Аваллирование векселей – банк берет на себя обязательства выплатить причитающуюся по векселю сумму, при отсутствии средств у его клиента – векселедателя.

18.09.2012

Поиск по сайту: