АвтоАвтоматизацияАрхитектураАстрономияАудитБиологияБухгалтерияВоенное делоГенетикаГеографияГеологияГосударствоДомДругоеЖурналистика и СМИИзобретательствоИностранные языкиИнформатикаИскусствоИсторияКомпьютерыКулинарияКультураЛексикологияЛитератураЛогикаМаркетингМатематикаМашиностроениеМедицинаМенеджментМеталлы и СваркаМеханикаМузыкаНаселениеОбразованиеОхрана безопасности жизниОхрана ТрудаПедагогикаПолитикаПравоПриборостроениеПрограммированиеПроизводствоПромышленностьПсихологияРадиоРегилияСвязьСоциологияСпортСтандартизацияСтроительствоТехнологииТорговляТуризмФизикаФизиологияФилософияФинансыХимияХозяйствоЦеннообразованиеЧерчениеЭкологияЭконометрикаЭкономикаЭлектроникаЮриспунденкция

Задание 3. Определите влияние на сумму денежных средств наличия у организации валютных активов и валютных обязательств

Читайте также:
  1. А) Задание по вводу в действие производственных мощностей
  2. Аналитическое задание
  3. ДЗ Домашнее задание по теме «Алкалоиды»
  4. Диагностическое задание «Интервью» Автор: О.В. Дыбина
  5. Диагностическое задание «Лесенка» Автор: Т.Д. Марцинковская
  6. Домашнее задание
  7. Домашнее задание
  8. Домашнее задание
  9. Домашнее задание
  10. Домашнее задание к занятию № 1 по теме
  11. Домашнее задание к занятию № 2 по теме
  12. Домашнее задание №1

Определите влияние на сумму денежных средств наличия у организации валютных активов и валютных обязательств, сведения о которых и об изменении валютного курса в течении анализируемого периода приведены в таблице исходных данных (табл.5)

Исходные данные по заданию 3           Таблица 5
Вариант Денежные знаки в кассе ДЗК Денежные средства на счетах в банке ДСБ Днеженые платежные документы ДПД Краткосрочные ценные бумаги КЦБ Валютные обязатель-ства ВО Курс валюты КВ
  н.п. к.п. н.п. к.п. н.п. к.п. н.п. к.п. н.п. к.п. н.п. к.п.
в евровалюте
                      33,9 34,8
                      33,9 34,8
                      33,9 34,8
                      33,9 34,8
                      33,9 34,8
                      33,9 34,8
                      33,9 34,8
                      33,9 34,8
                      33,9 34,8
                      33,9 34,8
                      33,9 34,8
                      33,9 34,8
                      33,9 34,8
                      33,9 34,8
                      33,9 34,8
                      33,9 34,8
                      33,9 34,8
                      33,9 34,8
                      33,9 34,8
                      33,9 34,8
в долларах США
                      25,9 25,4
                      25,9 25,4
                      25,9 25,4
                      25,9 25,4
                      25,9 25,4
                      25,9 25,4
                      25,9 25,4
                      25,9 25,4
                      25,9 25,4
                      25,9 25,4
                      25,9 25,4
                      25,9 25,4
                      25,9 25,4
                      25,9 25,4
                      25,9 25,4
                      25,9 25,4
                      25,9 25,4
                      25,9 25,4
                      25,9 25,4
                      25,9 25,4

 

При расчете показателей таблицы 6 использовать следующие выражения:

DКевро=КВевронп-КВеврокп (25)

DКдолл= КВдоллнп-КВдоллкп (26)

ВАевронп= ДЗКевронп + ДСБевронп + ДПДевронп + КЦБевронп - ВОевронп (27)

ВАеврокп= ДЗКеврокп + ДСБеврокп + ДПДеврокп + КЦБеврокп - ВОеврокп (28)

ВАевроср=(ВАевронп+ ВАеврокп)*2 (29)

ВАдоллнп= ДЗКдоллнп + ДСБдоллнп + ДПДдоллнп + КЦБдоллнп - ВОдоллнп (30)

ВАдоллкп= ДЗКдоллкп + ДСБдоллкп + ДПДдоллкп + КЦБдоллкп - ВОдоллкп (31)

ВАдоллср=(ВАдоллнп+ ВАдоллкп)*2 (32)

∆ДСевро= ВАевроср*DКевро (33)

∆ДСдолл= ВАдоллср*DКдолл (34)

∆ДСвал = ∆ДСевро+∆ДСдолл (35)

ДЗК – денежные знаки в кассе

ДСБ – денежные средства на счетах в банке

ДПД- денежные платежные документы

КЦБ – краткосрочные ценные бумаги

ВО – валютные обязательства

КВевронп;КВеврокп- курс евро на начало и конец периода

КВдоллнп;КВдоллкп- курс доллара США на начало и конец периода

DКевро; DКдолл – изменение курва евро, доллара США за период;

ВАевронп; ВАеврокп; ВАевроср - сумма валютных активов в евровалюте на начало периода, на конец периода, среднегодовое;

ВОевронп; ВОеврокп; ВОевроср - сумма валютных обязательств в евровалюте на начало периода, на конец периода, среднегодовое;

ВАдоллнп; ВАдоллкп; ВАдоллср - сумма валютных активов в долларах США на начало периода, на конец периода, среднегодовое;

ВОдоллнп; ВОдоллкп; ВОдоллср - сумма валютных обязательств в долларах США на начало периода, на конец периода, среднегодовое;

∆ДСевро - влияние на сумму денежных средств балансовых остатков активов и обязательств в евровалюте;

∆ДСдолл- влияние на сумму денежных средств балансовых остатков активов и обязательств в долларах США;

∆ДСвал - влияние на сумму денежных средств балансовых остатков активов и обязательств в иностранной валюте;

 

Решение задания № 3       Таблица 6
Показатель на начало периода на конец периода Среднегодовое
В евровалюте Сумма валютных активов ВАевро      
Сумма валютных обязательств ВОевро      
Показатель на начало периода на конец периода Среднегодовое
В долларах США Сумма валютных активов ВАдолл      
Сумма валютных обязательств ВОдолл      
Влияние на сумму денежных средств балансовых остатков активов и обязательств
в евровалюте ∆ДСевро в долларах США ∆ДСдолл ИТОГО ∆ДСвал
     

 


1 | 2 | 3 |

Поиск по сайту:

Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Студалл.Орг (0.006 сек.)