АвтоАвтоматизацияАрхитектураАстрономияАудитБиологияБухгалтерияВоенное делоГенетикаГеографияГеологияГосударствоДомДругоеЖурналистика и СМИИзобретательствоИностранные языкиИнформатикаИскусствоИсторияКомпьютерыКулинарияКультураЛексикологияЛитератураЛогикаМаркетингМатематикаМашиностроениеМедицинаМенеджментМеталлы и СваркаМеханикаМузыкаНаселениеОбразованиеОхрана безопасности жизниОхрана ТрудаПедагогикаПолитикаПравоПриборостроениеПрограммированиеПроизводствоПромышленностьПсихологияРадиоРегилияСвязьСоциологияСпортСтандартизацияСтроительствоТехнологииТорговляТуризмФизикаФизиологияФилософияФинансыХимияХозяйствоЦеннообразованиеЧерчениеЭкологияЭконометрикаЭкономикаЭлектроникаЮриспунденкция

Учет кассовых операций. - Приходный кассовый ордер - 4 шт

Читайте также:
  1. III. Проведение операций
  2. АКТИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
  3. Анализ активных операций банка
  4. Анализ пассивных операций банка
  5. Анализ эффективности лизинговых операций
  6. АУДИТ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ БАНКА
  7. Аудит выпуска эмиссионных ценных бумаг банка и операций по их размещению
  8. Аудит депозитных операций
  9. Аудит кассовых операций
  10. Аудит коммерческих операций банка с ценными бумагами
  11. Аудит кредитных операций
  12. Аудит лизинговых операций банка

Комплект документов:

- Приходный кассовый ордер - 4 шт.

- Расходный кассовый ордер - 7 шт.

- Журнал регистрации ПКО и РКЛ - 1 лист.

- Кассовая книга - 6 лист.

- Ведомость учета денежных средств и фондов (форма № В-4) - 1 шт.

Задание:

1. Открыть кассовую книгу на 20__ год и записать в нее остаток денежной наличности на 01.01.

20__г. в сумме 5 000 руб. в колонку «Приход».

2. Оформить первичные документы по учету кассовых операций:

q ПКО №1 от 14.01.20__г. с расчетного счета по чеку №521000 на сумму _____ руб. _ коп., в т. ч.:

ü Для выдачи зарплаты за декабрь 20__ г. – 126 492 руб.45коп.;

ü На хозяйственные расходы – 10 000 руб.;

ü Для выдачи материальной помощи – 800 руб.;

ü На пособие при рождении ребенка – _______ руб. ____ коп.

q ПКО №2 от 23.01.20__г. от менеджера возврат неиспользованной подотчетной суммы _______ руб.

q ПКО №3 от 30.01.20__г. с расчетного счета по чеку №521001 на сумму 10 000 руб. на

командировочные расходы.

q ПКО №4 от 31.01.20__г. от кассира в погашение материального ущерба в сумме _____ руб.

q РКО №1 от 14.01.20__г. кассиру для выдачи заработной платы работникам предприятия за

декабрь 20__г. на сумму 126 492 руб. 45 коп. (платежная ведомость №25 от 31.12.20__г.

q РКО №2 от 16.01.20__г. менеджеру на хозяйственные нужды (служ. записка) в сумме 1000 руб.

q РКО №3 от 16.01.20__г. бухгалтеру-кассиру материальная помощь за счет нераспределенной

прибыли (заявление) на сумму 800 руб.

q РКО №4 от 16.01.20__г. юрист-консульту пособие при рождении ребенка (заявление,

свидетельство о рождении ребенка) в сумме ___________ руб. ____ коп.

q РКО №5 от 16.01.20__г. по объявлению на взнос наличными №101 сдана сверхлимитная

наличность в банк в сумме ____________(определить?). Лимит остатка наличных денег 5000руб.

q РКО №6 от 20.01.20__г. уборщице выдано пособие на погребение в сумме 4 260 руб. (заявление,

свидетельство о смерти мужа)

q РКО №7 от 30.01.20__г. директору на командировочные расходы в сумме 10 000 руб. (ком.

удостоверение №1, приказ №15)

3. Проверить кассовые документы по полноте содержания, провести счетную проверку и проверку по существу.

4. Зарегистрировать приходные и расходные кассовые ордера в Журнале регистрации приходных и расхордных кассовых документов.

5. Заполнить регистр аналитического учета «Кассовая книга» за январь 20__г. Подсчитать итоги по приходу и расходу, вывести остаток денег на 01.02.20__г.Проверить записи в отчетах кассира, сделать отметку о количестве проверенных ПКО и РКО. Провести контировку.

6. Подготовить «Отчет кассира».

7. Составить ведомость №4 по счету 50, выделив на каждый отчет отдельную строку. Подсчитать итоги по строкам и колонкам. Вывести остаток на конец месяца в ведомости №4 и сверить с отчетом кассира на 31.01.20__г.

8. Построить схему документооборота по учету кассовых операций.

9. Построить схему счета 50 за январь 201_ года.

10. Оформить подшивку по теме «Документальное оформление и организация учета кассовых операций».


1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |

Поиск по сайту:



Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Студалл.Орг (0.003 сек.)