Научно-технический прогресс и научно-техническая революция, их сущность, значение и особенности

В учебной и специальной литературе нет однозначного толкования сущности научно-технического прогресса (НТП) и научно-технической революции (НТР).

На основе обобщения литературных источников можно дать следующие определения этим понятиям.

Научно-технический прогресс — это непрерывный процесс совершенствования орудий и предметов труда, технологии, организации производства и труда на базе (основе) достижений науки.

Понятие НТП по своему содержанию шире, чем понятие НТР. Научно-техническая революция — это составная часть и высшая ступень НТП. НТР — это коренные изменения в науке и технике, оказывающие существенное влияние на общественное производство.

Таким образом, НТР — это составная и более существенная по значимости часть НТП. Если НТП может развиваться как на эволюционной, так и на революционной основе, то НТР — это скачкообразный процесс.

Возможное графическое изображение сущности НТП представлено на рис. 7.1.

Рис. 7.1. Сущность НТП

Сущность научно-технического прогресса наиболее четко характеризует спираль (вариант «б»), где сама спираль — это НТП, а каждый ее виток — НТР на определенном этапе развития общества.

Различают макро- и микрореволюцию.

Макрореволюция — это такая революция, результаты которой самым коренным образом затрагивают все общественное производство или многие его сферы. Примерами макрореволюции могут быть электрификация, внедрение ЭВМ, радиофикация и др.

Микрореволюция — это такая революция, результаты которой затрагивают только отдельные отрасли народного хозяйства или промышленности, например, бездоменное получение стали в черной металлургии, ГПС в машиностроении, пересадка сердца в медицине и др.

Таким образом, основными отличиями макро- от микрореволюции являются масштабность распространения и значимость результатов НТР.

За все время существования и развития человечества происходило много научно-технических революций, и этапы этого развития называются по эволюции применяемых орудий труда: каменный век, бронзовый, железный век. Многие ученые и специалисты говорят о том, что на смену железному веку, в котором мы сейчас живем, придет век легких металлов. Наш век чаще всего называют веком атома, кибернетики, ЭВМ и т. п.

Современная НТР существенно отличается от предшествующих не только качественными параметрами применяемых новых орудий и предметов труда, технологическими процессами, но и другими особенностями, а именно:

● превращением науки в непосредственно производительную силу общества;

● опережающим развитием науки по сравнению с техникой и технологией;

● более существенной социально-экономической значимостью современной НТР;

● сокращением цикла «наука — производство»;

● расширением границ проникновения современной НТР, ее масштабностью и др.

Остановимся на этих особенностях более подробно. Превращение науки в непосредственную производительную силу общества не означает, что наука превращается в ее четвертый элемент. Это свидетельствует лишь о том, что наука самым существенным образом, и в позитивном плане, влияет на каждый элемент производительных сил общества, тем самым преобразуя и усиливая их. Схематично механизм этого влияния показан на рис. 7.2.

Рис. 7.2. Механизм влияния науки на производительные силы общества

Из этого рисунка следует, что между производительными силами и наукой существует прямая и обратная связь.

Результаты научных исследований в конечном итоге приводят к совершенствованию и появлению принципиально новых орудий и предметов труда, к повышению уровня знаний и квалификации рабочей силы, что, в свою очередь, является основой для преобразования и возрастания производительных сил общества, а в конечном итоге для развития экономики. В этих условиях у государства и коммерческих организаций появляется больше возможностей для финансирования науки.

Что касается такой особенности современной НТР, как опережающее развитие науки по сравнению с техникой и технологией, то в современных условиях это имеет принципиально важное значение. У государства и крупных хозяйствующих субъектов появляется возможность прогнозировать и планировать создание такой техники и технологии, а также предметов труда, которые в наибольшей степени обеспечат реализацию стратегических замыслов в области развития экономики и решения социальных проблем.

Благодаря такой особенности современной НТР в настоящее время имеется возможность планировать и сокращать весь цикл «наука — производство», что имеет важное значение для повышения эффективности затрат, направляемых на развитие науки и техники.

Смысл сокращения цикла «наука — производство» как особенности современной НТР заключается в уменьшении временного интервала с момента появления научной идеи до ее реализации на практике. Например, человечеству потребовалось 102 года, чтобы фотография с момента появления этого изобретения стала применяться на практике. Для телефона это время составило всего 56 лет, а для транзистора — всего 5 лет (табл. 7.1). Но это не значит, что сейчас все открытия и изобретения можно реализовать на практике за столь короткий период.

Таблица 7.1

Сокращение цикла
«начало исследований — внедрение изделия»

По данным американского ученого Ф. Линна, средний период освоения нововведений составил с 1885 по 1919 г. — 37 лет, с 1920 по 1944 г. — 24 года, с 1945 по 1964 г. — 14 лет, а для наиболее перспективных открытий (электроника, атомная энергия, лазеры) — 3–5 лет.

Современная НТР имеет и такую особенность, как расширение границ проникновения и ее масштабность. Современная наука все глубже проникает в познание космоса, земли и океана, атома и человека, а также в другие сферы.

Масштабность НТР означает не только масштабы этого познания, но и масштабы реализации. Современная НТР, как и предыдущие, в первую очередь затронула орудия труда и слабо коснулась технологии, предметов труда и управления. И если она по-настоящему затронет эти элементы производства, то экономические и социальные последствия будут еще более значительными. Поэтому центр тяжести научных прикладных исследований необходимо переориентировать именно на эти направления.

Кроме понятий НТП и НТР, в литературе за последние годы довольно часто встречаются такие понятия, как «инновация» и др.

«Инновация» является синонимом нововведения, или новшества. По определению, данному в «Концепции инновационной политики Российской Федерации на 1998–2000 гг.», инновация — конечный результат инновационной деятельности, получивший реализацию в виде нового или усовершенствованного продукта, представленного на рынке, нового или усовершенствованного технологического процесса, используемого в практической деятельности.

Инновации тесно связаны с научно-техническим прогрессом, являясь по сути его результатом. Инновационная деятельность — это деятельность, направленная на использование и коммерциализацию результатов научных исследований и разработок для расширения и обновления номенклатуры и улучшения качества выпускаемой продукции (товаров, услуг), совершенствования технологии их изготовления с последующим обязательным внедрением и эффективной реализацией как на внутреннем, так и на внешних зарубежных рынках. Инвестиционная деятельность, связанная с капитальными вложениями в инновации, называется инвестиционно-инновационной деятельностью.

Ускорение НТП имеет важнейшее экономическое и социальное значение для любого государства мира. Пожалуй, нет такого более мощного и сильного фактора, который бы так существенно влиял на все экономические и социальные процессы, каким является ускорение НТП.

Ускорение НТП является основой для:

● повышения эффективности общественного производства;

● повышения технического уровня производства и обеспечения конкурентоспособности отечественной продукции;

● обеспечения соответствующего имиджа государства;

● осуществления позитивных структурных сдвигов в экономике;

● улучшения структуры отечественного экспорта;

● повышения материального благосостояния граждан РФ и решения других социальных проблем.

Исходя из этой значимости ускорения НТП, необходим и адекватный подход к решению этой проблемы на всех уровнях.

Следует отметить, что положительное влияние НТП на решение социальных проблем осуществляется как прямо, так и косвенно, через поступательное развитие национальной экономики и повышение эффективности производства. То есть только эффективно функционирующая экономика создает материальную основу и позволяет решать социальные проблемы общества.

Под воздействием научного и технического прогресса преобразовалась и продолжает меняться вся система международных отношений и в ее пределах внешняя политика отдельных стран, изменяются и подходы в анализе соотношения сил в мире. В системе соотношения сил в мире важным фактором стал национальный научно-технический потенциал и его эффективность, а также направленная на его использование инновационная политика. Это обстоятельство хорошо отражено в сообщении сенатской комиссии (1991 г.), занимающейся анализом международной политики Соединенных Штатов:

«С точки зрения ближайшего и более отдаленного будущего Соединенных Штатов вопросы науки и технологии заслуживают большего внимания, чем какой-либо другой элемент национальной политики, чем какой-либо другой компонент национальных программ» ^[1].

Это высказывание является как никогда актуальным для России как в настоящем, так и в будущем.

Экономическую выгоду от ускорения НТП получают все страны мира и отдельные субъекты хозяйствования, но особенно существенную получают те страны, которые являются лидерами в области развития науки и техники. В этом случае правомерно говорить о получении научной ренты, которая с усилением глобализации экономики проявляется все четче и весомее.

В экономических словарях рента трактуется как доход, полученный владельцем от использования земли, имущества, капитала, не требующий от владельца осуществления предпринимательской деятельности, затраты дополнительных усилий.

Известно, что существует земельная и горная рента. Возникновение земельной ренты связано с плодородием земли и более выгодным ее расположением. В этом случае землевладелец получает от ее использования более высокий доход по сравнению со средним доходом.

Горная рента образуется за счет более выгодной добычи каких- либо полезных ископаемых (более высокого качества полезного ископаемого, удобного местонахождения, неглубокого залегания и других преимуществ). Например, условия добычи нефти в Кувейте, Ираке намного благоприятнее, чем в РФ. Затраты на добычу 1 барреля (158,987 л) нефти в Кувейте составляют примерно 3–5 долларов, а в России — 8–11 долларов.

Под «научной рентой» следует понимать извлечение экономической выгоды отдельным государством или субъектом хозяйствования за счет обеспечения лидерства в области развития науки и техники.

Механизм получения научной ренты на макроуровне представлен на рис. 7.3.

Рис. 7.3. Механизм получения научной ренты

Из этого следует, что научная рента образуется за счет надбавки к средней цене и продажи интеллектуальной собственности (патентов, лицензий, «ноу-хау») и гудвилла. Необходимо отметить, что на вновь созданную продукцию надбавка к средней цене действует только на протяжении 2–3 лет (максимум 5 лет), т. е. до тех пор, пока существует монополия на выпуск этой продукции. По мере освоения выпуска этой продукции другими странами надбавка к средней цене уменьшается и с появлением конкуренции полностью исчезает, а следовательно, исчезает и научная рента.

Научная рента состоит из трех слагаемых:

Р_Н = Р_Ц+ Р_И.С+ Р_Г,

где Р_Н — общая научная рента;

Р_Ц — научная рента от продажи новой и наукоемкой продукции по более высоким ценам;

Р_И.С — научная рента от продажи лицензий, патентов, «ноу-хау»;

Р_Г — научная рента от гудвилла.

Научная рента существенно отличается от горной и земельной ренты. Эти отличия заключаются в следующем:

• горная и земельная рента создаются без усилий и затрат человека, так как это природный фактор. Для получения научной ренты от отдельного государства или субъекта хозяйствования требуются значительные затраты всех видов ресурсов для обеспечения лидерства в области НТП;
• научную ренту могут получать только лидеры в области развития науки и техники. Это могут быть отдельные государства или субъекты хозяйствования.

Последние десятилетия преобладающую часть мировой научной ренты получали и получают США.

США уже на протяжении длительного периода сознательно проводят эффективную научно-техническую политику, сущность которой заключается в том, чтобы по ведущим направлениям НТП быть значительно впереди по сравнению с другими странами мира. Благодаря такой политике США снимают «сливки» не только в экономической, но и в политической деятельности. Как известно, экономика и политика неотделимы друг от друга, но приматом в этом являются национальные экономические интересы. После снятия «сливок» США через 2–3 года передают технологии (на платной основе) в другие страны, в первую очередь в страны Западной Европы (Германию, Англию, Францию, Италию и др.), а сами начинают производить новую продукцию на более высоком научно-техническом уровне.

За последние 30–40 лет больших успехов в области НТП достигла Япония. На наш взгляд, объяснить такой взлет Японии в экономическом и научно-техническом плане можно следующими причинами.

Во-первых, в Японии отсутствуют собственные природные ресурсы, необходимые для развития экономики. В этих условиях Япония вынуждена развивать перерабатывающую промышленность (работающую на импортном сырье) и значительную часть этой продукции отправлять на экспорт, что вряд ли возможно без обеспечения ее высокого качества.

Во-вторых, обеспечение высокого качества продукции возможно только на основе ускорения научно-технического прогресса, так как между этими понятиями существует тесная связь и взаимозависимость. И в этом направлении Япония добилась существенных успехов.

В-третьих, японцы, исходя из своего менталитета, особенностей островного государства, поняли, как и американцы, всю важность и значимость развития науки и техники для национальной экономики и престижа государства. Они поняли, что такое научная рента и какие экономические и социальные выгоды можно получить от нее.

В-четвертых, важно не только понять значимость ускорения НТП, но еще важнее разработать и реализовать научно обоснованную политику. Японцам с детства прививается чувство патриотизма, рационализма и дух творчества.

Все эти слагаемые, на наш взгляд, и обеспечили взлет Японии как в экономическом, так и в научно-техническом плане. В отдельных направлениях НТП, особенно в области электроники, Япония уже не уступает США.

Что касается России, то она располагает значительным научным потенциалом, который должным образом не реализован на практике. Наша страна на данном этапе развития тоже может получать научную ренту (менее существенную, чем США и Япония), но только от реализации отдельных направлений развития науки и техники, например в области космоса и авиации, где мы не отстаем от развитых стран, а в некоторых направлениях даже лидируем.

Составляющей научной ренты является гудвилл (имидж) предприятия. Гудвилл предприятия — это прежде всего престиж предприятия, который достигается за счет высокого качества продукции и репутации на протяжении достаточно длительного времени. Но основой появления гудвилла является внедрение результатов научно-технического прогресса. Имидж предприятия можно рассматривать внутри страны, где оно функционирует, а можно на мировом уровне. В последнем случае гудвилл как составляющая научной ренты существенно возрастает.

Факторы, влияющие на ускорение НТП в современных условиях

Научно-технический прогресс — это сложный и многогранный процесс, на развитие которого влияет множество факторов и знание которых имеет важное научное и практическое значение. С практической точки зрения знание этих факторов, механизма их влияния на развитие НТП является основой для разработки обоснованной научно-технической политики и более эффективного управления НТП.

За годы советской власти были достигнуты определенные успехи в области НТП. Особенно это касается военной сферы и освоения космоса. Фундаментальные исследования по многим направлениям были на достаточно высоком уровне. Основной недостаток этого периода заключался в том, что результаты как фундаментальных, так и прикладных исследований слабо внедрялись в производство, особенно в отраслях, производящих товары народного потребления.

Многие изобретения мирового значения, сделанные в СССР, из- за незаинтересованности предприятий, бюрократических и психологических барьеров были внедрены лишь через 10–30 лет. Это относится к созданию лазеров (Н. Басов и А. Прохоров), судов на подводных крыльях (Р. Алексеев), использованию кислорода в металлургии (А. Мозговой), электрогидравлического эффекта (А. Юткин), роторных линий (В. Кошкин), эффекта безызносности, позволяющего многократно увеличивать долговечность узлов трения в механизмах, и т. д.

Причина в общем-то известна — незаинтересованность советских предприятий во внедрении всего нового и передового, т. е. слабая их восприимчивость к инновациям.

Это еще в 90-х гг. отметил венгерский ученый Б. Санто, который писал: «Инновационное поведение фирм может управляться с государственного уровня — за счет финансирования, поощрительного налогообложения, правовой и организационной поддержки».

Но управлять можно лишь тем, что движется: малопродуктивно крутить руль стоящего автомобиля, еще менее — если в нем отсутствует двигатель, и совсем бессмысленны манипуляции с его макетом. Какие бы усилия ни предпринимали органы вышестоящего руководства по отношению к отечественным предприятиям, научным и проектно-конструкторским организациям ради ускорения мифического научно-технического прогресса, все они бессмысленны, если главное действующее звено — советская фирма — не помышляет ни о каких новациях, более того — не имеет к этому никаких предпосылок.

Нелицеприятная правда заключена в том, что советское хозяйство принципиально антиинновационно, исторически сложилось как таковое.

Таким образом, основным фактором, влияющим на ускорение НТП, является создание таких условий, чтобы коммерческие организации были заинтересованы в ускорении НТП.

С переходом экономики РФ на рыночные отношения были созданы определенные условия для заинтересованности предприятий во внедрении новой техники и технологии. Многие предприятия стали частными и свободными в своей предпринимательской деятельности. Стали создаваться предприятия малого бизнеса, что также должно было способствовать решению исследуемой проблемы. Но этого оказалось явно недостаточно. Появилось много негативных факторов, которые по сути нейтрализовали позитивные факторы и еще в большей мере усугубили положение РФ в области НТП и экономики.

Основная причина связана с тем, что переход РФ от плановой к рыночной экономике государством не был тщательно продуман и подготовлен, поэтому этот процесс шел стихийно и далеко не в русле цивилизованного рынка; государство должным образом не вмешивалось в эти процессы, тем самым усугубляя экономическое и социальное положение в стране.

В результате всего этого закономерно появление затяжного экономического кризиса, со всеми вытекающими отсюда негативными последствиями.

За более чем десятилетний период (1990–2002 гг.) имели место следующие негативные факторы, которые отрицательно повлияли на развитие НТП:

● экономический кризис;

● высокий уровень инфляции;

● несовершенство налоговой системы;

● отсутствие «здоровой» конкуренции;

● развитие теневой экономики;

● недостаточное финансирование со стороны госбюджета фундаментальных исследований и важнейших научно-технических программ;

● тяжелое финансовое положение многих коммерческих организаций, особенно в сфере производства;

● инвестиционная непривлекательность страны и предприятий и др.

Все это вместе взятое привело к тому, что в переходный период РФ стала терять свои позиции в мире в области развития науки и техники и проедать тот научный потенциал, который был создан за годы советской власти.

На основе обобщения литературных источников нами установлено, что факторы, влияющие на ускорение НТП в условиях рыночных отношений, слабо исследованы, не обобщены и не систематизированы.

Все факторы, влияющие на ускорение НТП в нашей стране, в условиях рыночных отношений можно классифицировать по следующим признакам (рис. 7.4).

Рис. 7.4. Классификация факторов, влияющих на ускорение НТП

В зависимости от масштабности влияния факторов их можно разделить на четыре уровня:

● факторы, влияющие на ускорение НТП на макроуровне;

● факторы, влияющие на ускорение НТП на отраслевом уровне;

● факторы, влияющие на ускорение НТП на региональном уровне;

● факторы, влияющие на ускорение НТП на уровне предприятия. Рассмотрим эту классификацию факторов более подробно.

К факторам, влияющим на ускорение НТП на макроуровне, относятся:

● величина выделяемых государством средств из федерального бюджета на развитие науки и техники;

● степень участия государства в управлении НТП;

● наличие единой государственной научно-технической политики;

● спрос на результаты НИР и нововведения;

● степень охвата молодежи средним, среднеспециальным и высшим образованием;

● уровень подготовки учащихся в средней школе, а также студентов в средних и высших учебных заведениях;

● наличие «здоровой» конкуренции;

● эффективность проводимой государством экономической и социальной политики;

● совершенство налоговой системы;

● политическая и социальная обстановка в стране;

● уровень инфляции;

● полнота и совершенство нормативной базы в области научно-технической деятельности;

● степень участия РФ в межгосударственных научно-технических связях;

● уровень инвестиционного риска и др.

К факторам, влияющим на ускорение НТП на отраслевом уровне, можно отнести:

● степень участия отраслевого министерства в управлении НТП;

● наличие отраслевой научно-технической политики;

● эффективность проводимой отраслью амортизационной и инвестиционной политики и степень их направленности на обновление и внедрение новой техники;

● эффективность проводимой отраслью экономической и социальной политики;

● инвестиционную привлекательность отрасли и др.

К факторам, влияющим на ускорение НТП на региональном уровне, можно отнести:

● величину выделяемых средств из регионального бюджета на развитие науки и техники;

● заинтересованность и участие региональных органов власти во внедрении всего нового и передового;

● политическую и социальную обстановку в регионе;

● инвестиционную привлекательность региона;

● степень индустриального развития региона;

● эффективность проводимой инвестиционной политики в регионе и нацеленность ее на обновление и внедрение новой техники и др.

К факторам, влияющим на ускорение НТП на уровне предприятия, можно отнести:

● величину финансовых средств, направляемых на техническое перевооружение производства;

● созданные государством и региональными органами власти условия для заинтересованности всех субъектов хозяйствования во внедрении всего нового и передового, а также в выпуске новой и конкурентоспособной продукции;

● эффективность проводимой предприятием экономической и социальной политики;

● инвестиционную привлекательность предприятия;

● уровень менеджмента на предприятии, понимание значимости и заинтересованность первых лиц предприятия во внедрении нововведений;

● эффективность проводимой предприятием амортизационной и инвестиционной политики;

● наличие экономически обоснованной научно-технической политики на предприятии и др.

В зависимости от направленности воздействия на ускорение НТП все факторы можно объединить в две группы:

● позитивные, которые положительно влияют на ускорение НТП;

● негативные, которые отрицательно влияют на ускорение НТП.

Например, к позитивным факторам можно отнести:

● снижение уровня инфляции;

● снижение налогового бремени для юридических и физических лиц;

● выделение государством достаточных средств из федерального бюджета на развитие науки и техники;

● благоприятный инвестиционный климат в стране и субъектах РФ и др.

А к негативным:

● обострение экономического кризиса в стране;

● отсутствие условий для «здоровой» конкуренции;

● повышение уровня инфляции;

● отстранение государства от управления НТП и др.

В зависимости от характера возникновения все факторы, влияющие на ускорение НТП, можно объединить в две группы:

● объективные, т. е. факторы, возникновение которых не связано с человеческой деятельностью;

● субъективные, т. е. факторы, возникновение которых связано и обусловлено человеческой деятельностью, в частности управленческой и созидательной.

Все факторы, влияющие на ускорение НТП, в зависимости от продолжительности времени их воздействия можно разграничить на временно действующие и постоянно действующие.

В зависимости от степени влияния на ускорение НТП все факторы можно разделить на три группы:

● оказывающие существенное влияние;

● оказывающие менее существенное влияние;

● оказывающие слабое влияние.

Эта классификация правомерна только для небольшого отрезка времени, так как с изменением ситуации изменяется и степень влияния отдельных факторов. Искусство управления вообще, и НТП в частности, заключается в том, чтобы своевременно выявлять факторы, в наибольшей степени влияющие на те или иные процессы и, исходя из этого, принимать соответствующие управленческие решения, нейтрализуя или усиливая их воздействие, в зависимости от того, какое влияние они оказывают на ускорение НТП — негативное или позитивное.

Очень важно знать, какие факторы влияют на масштабность распространения результатов НТП. Исследованиями установлено, что на масштабность (скорость распространения новшеств) влияют следующие факторы:

● показатель относительной прибыльности новшества (Р);

● показатель размера капиталовложений (S).

Между скоростью распространения новшества (V) и этими показателями существует функциональная зависимость:

V = f (P, S).

Из всего изложенного можно сделать вывод, что в современных условиях наиболее существенными факторами, влияющими на ускорение НТП, являются:

1) сумма финансовых средств, выделяемых на развитие науки и техники;

2) создание для предприятий нормальных условий их функционирования;

3) подъем национальной экономики;

4) активное участие государства в управлении НТП с целью его ускорения;

5) наличие цивилизованного рынка инноваций;

6) наличие спроса на результаты НИР и нововведения.

Мировая практика подтверждает — высокотехнологичное производство не в состоянии развиваться без государственной поддержки. В общем объеме продажи наукоемкой продукции на мировом рынке на долю России приходится всего 0,3%. Доля США, например, составляет 20%, Японии — 11%, Германии — 8,5%. Эти самые что ни на есть рыночные страны широко используют такие нерыночные инструменты, как бюджет развития, госзаказ, целевое финансирование стратегических проектов.

Эти примеры еще раз свидетельствуют о правильности сделанных выводов.

Цит. по: Экономика организаций (предприятий): учебник. — 3-е изд., перераб. и доп. / под ред. И.В. Сергеева. — М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2007. — С. 109–122.

^[1] Инновационный процесс в странах развитого капитализма / под ред. И. Е. Рудаковой. М., 1991.

Тема 3

Согласно Федеральному закону «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений» от 25 февраля 1999 г. № 39-ФЗ, инвестиции — это денежные средства, ценные бумаги, иное имущество, в том числе имущественные и иные права, имеющие денежную оценку, вкладываемые в объекты предпринимательской и (или) иной деятельности в целях получения прибыли и (или) достижения иного полезного эффекта.

Общепринятым признаком классификации служит объект вложения. В соответствии с ним инвестиции делятся на реальные, финансовые, интеллектуальные.

Реальные инвестиции — это долгосрочные вложения материальных, трудовых и финансовых ресурсов в отрасли материального производства, направленные на формирование и расширенное воспроизводство основных фондов.

Финансовые инвестиции — это вложения капитала в различные финансовые инструменты, долгосрочные ценные бумаги (акции, облигации и др.) в целях получения дохода.

Интеллектуальные инвестиции чаще всего отождествляются с вложениями на формирование нематериальных активов инновационного характера, связанных напрямую с операционной деятельностью организации.

Классификация инвестиций по объекту вложения не только показывает сферы инвестиционной деятельности, но и определяет метод анализа для выбора наилучшего инвестиционного решения.

По участию в инвестиционном процессе инвестиции подразделяются на прямые и непрямые.

К прямым относятся инвестиции, осуществляемые юридическими и физическими лицами, владеющими организациями или имеющими право на участие в их управлении. Они подразделяются на взносы в уставный капитал и на приобретение долгосрочных ценных бумаг.

К непрямым относятся инвестиции, осуществляемые через финансовых посредников.

Инвестирование организации проводится в течение всего ее жизненного цикла. Анализ тенденций инвестиционной активности на отдельных этапах жизненного цикла позволяет оценить эффективность принимаемых инвестиционных решений и выбрать будущую стратегию инвестирования. Для этого может быть использована предлагаемая рядом экономистов классификация инвестиций по характеру осуществляемых мероприятий:

• нетто-инвестиции, проводимые в начале жизненного цикла организации при ее образовании;
• реинвестиции — полученные денежные средства в результате продажи продукции (работ, услуг), вновь направляются на воспроизводство основных фондов, повышение технического уровня предприятия и освоение новой продукции и новых рынков;
• брутто-инвестиции — суммы нетто-инвестиций и реинвестиций.

Для принятия правильных решений при анализе и планировании инвестиций необходимо учитывать то, что они могут влиять друг на друга в процессе реализации и важно определить степень этого влияния. Поэтому в зависимости от возможной взаимосвязи инвестиционных решений инвестиции можно рассматривать в виде:

• независимых друг от друга, когда одно инвестиционное решение не исключает другого;
• зависимых друг от друга;
• альтернативных, когда необходимо выбрать одно из нескольких инвестиционных решений;
• взаимодополняющих, требующих постоянного дополнительного вложения средств после принятия основного инвестиционного решения;
• безвозвратных, осуществляемых на проекты, не давшие положительного результата.

Для обеспечения соответствия инвестиционной политики организации ее стратегии инвестиции можно сгруппировать по основным направлениям их осуществления:

• сохранения позиций на рынке путем повышения качества, расширение ассортимента производимой продукции;
• снижения затрат на производство продукции;
• освоения новой продукции, завоевания новых рынков.

Приведенная группировка не безусловна для любой организации, поскольку зависит от ее стратегических целей, корректируемых в соответствии с изменением рыночной ситуации.

Классификация инвестиций позволяет оценить их структуру и обеспечить более эффективное управление затратами. Традиционно анализируют производственную структуру инвестиций, воспроизводственную, технологическую и территориальную структуры капитальных вложений.

Производственная структура как соотношение инвестиций, направляемых на различные объекты, позволяет представить будущую картину производственной диверсификации организации.

Капиталообразующие инвестиции осуществляются в форме капитальных вложений в основной капитал. Для анализа, контроля и планирования интенсивного воспроизводства основных фондов и оценки рациональности распределения капитальных вложений по стадиям технологического цикла строительного производства традиционно рассматриваются их воспроизводственная и технологическая структуры.

Воспроизводственная структура капитальных вложений характеризует их соотношение между новым строительством, расширением, реконструкцией и техническим перевооружением действующих организаций. Ее анализ в динамике позволяет определить технические и технологические приоритеты организации, планировать дальнейшее воспроизводство основных фондов.

Технологическая структура капитальных вложений отражает их соотношение по проектно-изыскательским работам, содержанию дирекции строящегося объекта, строительно-монтажным работам, приобретением нового оборудования для строящейся организации. Она показывает рациональность принятия технических решений в процессе создания материально-технической базы организации.

Оценка структуры инвестиций служит одним из инструментов контроля за осуществлением инвестиционного процесса в организации (на предприятии).

Инвестиционная деятельность представляет собой вложение инвестиций и практическое действие в целях получения прибыли или достижения иного полезного эффекта. Сложность ее осуществления определена тем, что вложение средств и получение доходов разъединены во времени. К тому же размер дохода имеет вероятностный характер и зависит от влияния многих факторов.

Временной аспект инвестиционной деятельности требует рассмотрения инвестиционного процесса и его составляющих. Инвестиционный процесс характеризуется периодом времени от принятия решения о вложении средств до получения результатов от его реализации и полным объемом мероприятий, выполняемых за этот период.

По объему осуществляемых мероприятий инвестиционный процесс в организации можно рассматривать в виде процесса принятия и реализации решений с двух позиций:

• инвестиционных решений исходя из собственных финансовых ресурсов и возможностей;
• каждого инвестиционного решения.

В первом случае инвестиционный процесс реализуется путем разработки инвестиционной политики организации, во втором — путем формирования и реализации конкретных инвестиционных проектов. Между этими позициями инвестиционного процесса существует как прямая, так и обратная связь.

С одной стороны, разработка и принятие к реализации инвестиционных проектов не должны противоречить выработанной инвестиционной политике. С другой стороны, период, на который разрабатывается инвестиционная политика, в значительной степени определяется сроками наиболее перспективных инвестиционных проектов, направленных на реформирование организации. Кроме того, это выражается в единстве и взаимосвязи целей инвестиционной политики и инвестиционных проектов.

Цит. по: Финансы организаций (предприятий): учебник / Н.В.Колчина и др.; под ред. Н.В.Колчиной. — 4-е изд., перераб. и доп. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. –С.133-139.

Инвестиционный проект — основа, центральный элемент деятельности предприятия в области реальных или финансовых инвестиций. Рассмотрим подробнее проекты реальных инвестиций, так как они напрямую связаны с производственной деятельностью предприятий.

Под таким инвестиционным проектом понимают планируемую и осуществляемую систему мероприятий по вложению капитала в создаваемые или модернизируемые материальные объекты, технологические процессы, основные и оборотные фонды с целью сохранения и расширения производства.

Инвестиционные проекты можно классифицировать по типу факторов, определяющих их характерные особенности, и по ряду относительных признаков:

• по величине привлекаемых инвестиционных средств: крупные, средние, мелкие;
• по длительности исполнения: краткосрочные, среднесрочные, длительные;
• по интенсивности вложений: крупные инвестиции на короткий период окупаемости, этапно-прерывистые и т.п.;
• по типу комплементарное при наличии групповых отношений между проектами: независимые инвестиционные проекты, взаимозависимые и взаимообусловленные, дополнительные и альтернативные;
• по типу эффекта: сокращение затрат, повышение конкурентоспособности, увеличение объемов продаж, расширение рынков сбыта, социальный эффект;
• по способам финансово-денежных расчетов с инвестором: сотрудничество с другой компанией или с инвестиционным фондом, заем денег в банке под определенный процент;
• по масштабам: малые инвестиционные проекты, краткосрочные монопроекты, мультипроекты, мегапроекты и международные проекты.

Рассмотрим особенности разных видов инвестиционных проектов.

Малые инвестиционные проекты невелики по масштабам, ограничены по объемам инвестиций и допускают ряд упрощений в процедурах проектирования и реализации. Монопроекты имеют четко очерченные ресурсные, временные и другие рамки.

Мультипроекты — взаимосвязанные проекты, выполняющиеся по единому замыслу.

Мегапроекты — это целевые программы, содержащие большое количество взаимосвязанных проектов, объединенных общей целью, выделенными ресурсами и сроками исполнения. Примером отраслевых мегапроектов могут быть проекты, реализуемые топливно-энергетическими комплексами (освоение новых нефтегазоносных районов, строительство систем магистральных трубопроводов).

Международные проекты, как правило, отличаются значительной сложностью и стоимостью, основаны на взаимодополняющих отношениях и возможностях партнеров: например, совместные предприятия, объединяющие двух и более участников для достижения коммерческих целей при совместном контроле.

Методология управления инвестиционными процессами включает следующие основные этапы:

• планирование. Занимает основное место в управлении инвестиционной деятельностью и включает в себя обоснование целей и способов их достижения, детализацию инвестиционных операций, расчет их эффективности и сроков окупаемости;
• реализация инвестиционного проекта. Образование управленческой структуры проекта, функционально-целевое распределение обязанностей участников проекта, собственно инвестирование: осуществление производства, сбыта, финансирования и т.п.;
• текущий контроль и регулирование инвестиционного процесса на всех его стадиях — от первоначального инвестирования до завершения проекта;
• оценка и анализ качества исполнения проекта. Достижение поставленных целей.

Кроме того, необходимо управление не только реализацией конкретных инвестиционных проектов, но и текущей инвестиционной деятельностью предприятия. Оно включает в себя:

Поиск по сайту: