АвтоАвтоматизацияАрхитектураАстрономияАудитБиологияБухгалтерияВоенное делоГенетикаГеографияГеологияГосударствоДомДругоеЖурналистика и СМИИзобретательствоИностранные языкиИнформатикаИскусствоИсторияКомпьютерыКулинарияКультураЛексикологияЛитератураЛогикаМаркетингМатематикаМашиностроениеМедицинаМенеджментМеталлы и СваркаМеханикаМузыкаНаселениеОбразованиеОхрана безопасности жизниОхрана ТрудаПедагогикаПолитикаПравоПриборостроениеПрограммированиеПроизводствоПромышленностьПсихологияРадиоРегилияСвязьСоциологияСпортСтандартизацияСтроительствоТехнологииТорговляТуризмФизикаФизиологияФилософияФинансыХимияХозяйствоЦеннообразованиеЧерчениеЭкологияЭконометрикаЭкономикаЭлектроникаЮриспунденкция

Схема документооборота по кассовым расходным операциям банка

Читайте также:
  1. I. Схема характеристики.
  2. IV. СХЕМА ПОСТРОЕНИЯ КОМПЛЕКСА ОБЩЕРАЗВИВАЮЩИХ УПРАЖНЕНИЙ
  3. IV. Технологическая схема
  4. АКТИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
  5. Анализ активных операций банка
  6. Анализ основных конкурентов (схема и описание)
  7. Анализ пассивных операций банка
  8. АУДИТ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ БАНКА
  9. Аудит выпуска эмиссионных ценных бумаг банка и операций по их размещению
  10. Аудит долгосрочных кредитов банка
  11. Аудит коммерческих операций банка с ценными бумагами
  12. Аудит корреспондентских отношений с банками-нерезидентами

(на основании денежного чека)

Бухгалтерский работник (операционист)

       
 
   
 


Контролер 7; 8


 
 
Заведующий кассой


1. Получение аванса от заведующего кассой в начале операционного дня под расписку в книге учета принятых и выданных ценностей ф.№0402124.

2.Регистрация полученной суммы в книге учета принятых и выданных ценностей ф.№0402124. Передача производится без составления бухгалтерской проводки.

3. Получение оформленного денежного чека от клиента.

4. Проверка правильности оформления чека.

5. Передача контрольной марки от денежного чека клиенту для предъявления в кассу.

6. Передача чека контролеру.

7. Проверка правильности оформления чека и соответствия подписи операциониста имеющемуся образцу.

8. Подписание чека, запись суммы чека в кассовый журнал по расходу.

9. Передача чека кассиру под расписку в журнале передачи чеков.

10. Проверка тождественности подписей должностных лиц с имеющимися образцами и правильности оформления чека.

11. Подготовка суммы денег, подлежащих выдаче.

12. Вызов клиента по номеру чека.

13. Предъявление клиентом контрольной марки и сообщение суммы получаемых денег.

14. Сверка номера контрольной марки с номером чека, приклеивание марки к чеку.

15. Передача клиенту чека для подписания.

16. Повторный пересчет наличности в присутствии клиента.

17. Сверка подписи клиента в получении денег на расходном документе с подписью в паспорте;

18. Выдача клиенту денег*, подписание чека.

* Выданные деньги, упакованные в полные и неполные пачки, клиент проверяет, не отходя от кассы, по пачкам и корешкам, неполные корешки и пачки полистным пересчетом в присутствии кассира. Клиент имеет право пересчитывать все полученные деньги полистно. Для этого его препровождает кассовый работник в помещение для пересчета денег клиентами. На выявленные недостачу или излишек денег составляется акт.

Размен наличных денег осуществляется кассовым работником на основании составленного клиентом или кассовым работником заявления о размене наличных денег в произвольной форме в одном экземпляре. В заявлении о размене наличных денег указываются наименование организации или фамилия, инициалы физического лица, дата составления заявления, сумма наличных денег цифрами и прописью, количество и номинал банкнот, монет Банка России, подлежащих размену, и проставляется подпись клиента.



Для осуществления кассовых операций в послеоперационное время кредитной организации, в выходные дни, нерабочие праздничные дни наличные деньги выдаются заведующим кассой кассовому работнику по расходному кассовому ордеру 0402009.


1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |


Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Студалл.Орг (0.003 сек.)