Оценка кредитоспособности предприятия

Под кредитоспособностью предприятия понимается наличие у него предпосылок для получения кредита и возврата его в срок. Кредитоспособность предприятия характеризуется:

· репутацией заемщика, которая определяется своевременностью расчетов по ранее полученным кредитам, качественностью представленных бизнес-планов (заявок на кредит), компетентностью руководства и т.д.;

· способностью производить конкурентоспособную продукцию (оказывать конкурентоспособные услуги);

· возможностью мобилизовать при необходимости денежные средства из различных источников.

Большое внимание обращается кредитными организациями на текущее финансовое состояние предприятия. Основными показателями при оценке финансового состояния предприятия в этом случае являются:

· коэффициенты ликвидности;

· коэффициент независимости (автономии);

· коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами;

· доход на вложенный капитал.

Полученные значения показателей предприятия – потенциального заемщика – сравниваются с нормативами, установленными кредитными организациями. Методика расчета нормативов у каждой кредитной организации может быть своя, она составляет ее коммерческую тайну и клиентам не сообщается. Сравнение фактических показателей предприятия с нормативами, установленными кредитной организацией, позволяет получить представление о предварительном классе заемщика. Выделяют три класса заемщиков:

· кредитоспособный (кредитуется на общих или даже льготных условиях);

· ограниченно кредитоспособный (в случае заключения кредитного договора предусматривается дополнительный контроль за его деятельностью и возвратом кредита);

· некредитоспособный (кредитовать его нецелесообразно).

Одновременно с этим кредитная организация:

· производит оценку прибыли, которую она может получить при кредитовании заемщика;

· оценивает размер получаемой предприятием прибыли с точки зрения возможности уплаты им процентов при осуществлении хозяйственной деятельности в нормальных условиях, а также при наступлении рисков;

· учитывает цели использования кредитных ресурсов;

· оценивает сумму кредита исходя из ликвидности активов предприятия и соотношения между его собственными и заемными средствами;

· рассматривает возможность погашения кредита за счет реализации материальных ценностей, предоставленных гарантий и использования залогового права;

· изучает устав предприятия-заемщика с точки зрения определения прав брать в залог под выданную ссуду его активы.

Поиск по сайту: