АвтоАвтоматизацияАрхитектураАстрономияАудитБиологияБухгалтерияВоенное делоГенетикаГеографияГеологияГосударствоДомДругоеЖурналистика и СМИИзобретательствоИностранные языкиИнформатикаИскусствоИсторияКомпьютерыКулинарияКультураЛексикологияЛитератураЛогикаМаркетингМатематикаМашиностроениеМедицинаМенеджментМеталлы и СваркаМеханикаМузыкаНаселениеОбразованиеОхрана безопасности жизниОхрана ТрудаПедагогикаПолитикаПравоПриборостроениеПрограммированиеПроизводствоПромышленностьПсихологияРадиоРегилияСвязьСоциологияСпортСтандартизацияСтроительствоТехнологииТорговляТуризмФизикаФизиологияФилософияФинансыХимияХозяйствоЦеннообразованиеЧерчениеЭкологияЭконометрикаЭкономикаЭлектроникаЮриспунденкция

Анализ и оценка эффективности государственного контроля (надзора)

Читайте также:
  1. FAST (Методика быстрого анализа решения)
  2. FMEA - анализ причин и последствий отказов
  3. I 5.3. АНАЛИЗ ОБОРАЧИВАЕМОСТИ АКТИВОВ 1 И КАПИТАЛА ПРЕДПРИЯТИЯ
  4. I. 1.1. Пример разработки модели задачи технического контроля
  5. I. Два подхода в психологии — две схемы анализа
  6. I. Методические основы оценки эффективности инвестиционных проектов
  7. I. Оценка изменения величины и структуры имущества предприятия в увязке с источниками финансирования.
  8. I. ОЦЕНКА НАУЧНОГО УРОВНЯ ПРОЕКТА
  9. I. Психологические условия эффективности боевой подготовки.
  10. I. Психологический анализ урока
  11. I. Развития государственного мониторинга сельскохозяйственных земель
  12. I. Финансовая отчетность и финансовый анализ

Одним из показателей, характеризующих надзорную деятельность, является количество организаций, вовлеченных в систему противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Учитывая специфику надзорной деятельности Росфинмониторинга (ограниченные кадровые ресурсы), наблюдается положительная динамика результативности проводимых проверок с применением риск-ориентированного подхода, т.е. выявления объектов контроля, требующих повышенного внимания с точки зрения рисков совершения операций, имеющих признаки связи с легализацией преступных доходов или финансированием терроризма:

- риск причастности к противоправной деятельности, в том числе связанной с использованием бюджетных средств или государственного имущества;

- уклонение организаций от соблюдения требований законодательства о противодействии легализации преступных доходов или финансированию терроризма;

- риски осуществления фиктивной деятельности;

- риски обналичивания денежных средств;

- вывод денежных средств в офшорные территории.

Осуществление государственного контроля (надзора) в сфере противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма позволяет добиться:

- роста количества сотрудничающих с Росфинмониторингом организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и повышения качества представляемой данными организациями информации;

- полноты учета организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы;

- повышению эффективности работы системы внутреннего контроля указанных организаций.

Несмотря на то что по результатам мониторинга нормативно-правовых актов, устанавливающих обязательные требования к осуществлению деятельности юридических лиц, соблюдение которых подлежит проверке в процессе осуществления государственного контроля (надзора) в сфере исполнения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма исходя из их достаточности, полноты, объективности, научной обоснованности, доступности для юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, возможности их исполнения и контроля, был сделан вывод об их соответствии предъявляемым к нормативно-правовым актам требованиям, в качестве предложений по совершенствованию нормативно-правового регулирования и осуществления государственного контроля (надзора) в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, можно внести следующие предложения.

Возникают определенные трудности по осуществлению государственного контроля (надзора) в связи с оказанием противодействия субъектов Федерального закона N 115-ФЗ по представлению документов, необходимых для осуществления государственного контроля (надзора), необходимость и обязательность представления которых установлена, в том числе Административным регламентом по исполнению государственной функции.

При препятствовании или ином противодействии со стороны проверяемых лиц (их представителей) или иных лиц должностным лицам Росфинмониторинга в ходе проведения проверок, невыполнении их законных требований и т.п. должностные лица Росфинмониторинга реализуют имеющиеся у них полномочия по привлечению виновных к административной ответственности, предусмотренной, например, ч. 1 ст. 19.4, ч. 1 ст. 19.5, ст. 19.7 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях. Вместе с тем санкциями указанных статей КоАП РФ установлена мера наказания, несопоставимая с ответственностью, предусмотренной ст. 15.27 КоАП РФ, в связи с чем уклонение от проведения проверочных мероприятий, например в форме непредставления документов, влечет для организации менее негативные последствия. В этой связи считаем целесообразным предусмотреть возможные меры воздействия на организации, препятствующие нормальному ходу контрольных мероприятий, а также направленные на их затягивание по времени <114>.

--------------------------------

<114> См.: Доклад об осуществлении государственного контроля (надзора) в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и об эффективности такого контроля (надзора). URL: http://www.fedsfm.ru/press/news/information_statements/539.

 


1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | 26 | 27 | 28 | 29 | 30 | 31 | 32 | 33 | 34 | 35 | 36 | 37 | 38 | 39 | 40 | 41 | 42 | 43 | 44 | 45 | 46 | 47 | 48 | 49 | 50 | 51 | 52 | 53 | 54 | 55 | 56 | 57 | 58 | 59 | 60 | 61 | 62 | 63 | 64 | 65 | 66 | 67 | 68 | 69 | 70 | 71 | 72 | 73 | 74 | 75 | 76 | 77 | 78 | 79 | 80 | 81 | 82 | 83 | 84 | 85 | 86 | 87 | 88 | 89 | 90 | 91 | 92 | 93 | 94 | 95 | 96 | 97 | 98 | 99 | 100 | 101 | 102 | 103 | 104 | 105 | 106 | 107 | 108 | 109 | 110 | 111 | 112 | 113 | 114 | 115 | 116 | 117 | 118 | 119 |

Поиск по сайту:



Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Студалл.Орг (0.004 сек.)