 |
АвтоАвтоматизацияАрхитектураАстрономияАудитБиологияБухгалтерияВоенное делоГенетикаГеографияГеологияГосударствоДомДругоеЖурналистика и СМИИзобретательствоИностранные языкиИнформатикаИскусствоИсторияКомпьютерыКулинарияКультураЛексикологияЛитератураЛогикаМаркетингМатематикаМашиностроениеМедицинаМенеджментМеталлы и СваркаМеханикаМузыкаНаселениеОбразованиеОхрана безопасности жизниОхрана ТрудаПедагогикаПолитикаПравоПриборостроениеПрограммированиеПроизводствоПромышленностьПсихологияРадиоРегилияСвязьСоциологияСпортСтандартизацияСтроительствоТехнологииТорговляТуризмФизикаФизиологияФилософияФинансыХимияХозяйствоЦеннообразованиеЧерчениеЭкологияЭконометрикаЭкономикаЭлектроникаЮриспунденкция
По ООО « Мастерская » за декабрь 2013г
|
Читайте также: |
Таблица 2
| № | Содержание хозяйственных операций | Сумма, руб. | Корреспонденция счетов | |
| Д | К | |||
| 1. | Полечено с расчетного счета в кассу для выплаты заработной платы | |||
| 2. | Из кассы выдана заработная плата | |||
| 3. | С расчетного счета получено в кассу на хозяйственные расходы | |||
| 4. | С расчетного счета выплачено на обслуживание расчетного счета | |||
| 5. | Получено с расчетного счета на командировочные расходы | |||
| 6. | Выдано из кассы в подотчёт на командировочные расходы Зайцеву А.П. | |||
| 7. | Списаны расходы Зайцева А.П. на служебную командировку | |||
| 8. | Внесены в кассу Зайцевым А.П. неиспользованные подотчетные суммы | |||
| 9. | Оприходованы от АО «Марс» материалы НДС (18%) | |||
| 10. | Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности: -поставщикам АО «Марс» -пенсионному фонду -в бюджет | |||
| 11. | Внесена на расчетный счет не выданная заработная плата | |||
| 12. | Получена и оприходованы материалы от ОАО «Заря» НДС (18%) | |||
| 13. | Принят счет транспортной организации за доставку материалов НДС (18%) | |||
| 14. | Переданы безвозмездно основные средства | |||
| 15. | Списывается недостача материалов по вине рабочего | |||
| 16. | Начислена заработная плата рабочим и отнесена на производство: - плащей женских (А) - плащей мужских (Б) - курток женских (В) - курток мужских (С) -работникам управления цехов -работникам администрации -работникам вспомогательных работ | |||
| 17. | Начислены отпускные работникам администрации | |||
| 18. | Начислены больничные работникам администрации: - за счет предприятия - за счет фонда соц. страхования | |||
| 19. | Удержан НДФЛ из заработной платы работников администрации | |||
| 20. | Начислен транспортный налог - по грузовым автомобилям - по легковым автомобилям | |||
| 21. | Перечислен транспортный налог в бюджет | |||
| 22. | На расчетный счет зачислен краткосрочный кредит | |||
| 23. | С расчетного счета перечислено АО «Заря» за материалы | |||
| 24. | С расчетного счета перечислено транспортной организации за доставку материалов | |||
| 25. | Зачислена сумма НДС в бюджет по приобретенным материалам | |||
| Произведены отчисления в социальные фонды начисленной заработной платы: по продукции А(плащи женские): -в ФСС (2,9%) -в ПФ (22%) -в ФМС (5,1%) по продукции Б (Плащи мужские): -в ФСС (2,9%) -в ПФ (22%) -в ФМС (5,1%) по продукции В (куртки женские): -в ФСС (2,9%) -в ПФ (22%) -в ФМС (5,1%) по продукции С(куртки мужские): -в ФСС (2,9%) -в ПФ (22%) -в ФМС (5,1%) работникам управления цехов: -в ФСС (2,9%) -в ПФ (22%) -в ФМС (5,1%) работникам администрации: -в ФСС (2,9%) -в ПФ (22%) -в ФМС (5,1%) работникам вспомогательных производств: -в ФСС (2,9%) -в ПФ (22%) -в ФМС (5,1%) по отпускным: -в ФСС (2,9%) -в ПФ (22%) -в ФМС (5,1%) | ||||
| 27. | Начислена амортизация по нематериальным активам | |||
| 28. | Списаны материалы на производство: - плащей женских (А) - плащей мужских (Б) - курток женских (В) - курток мужских (С) -на общехозяйственные расходы -на общепроизводственные расходы -на вспомогательное производство Списаны ТЗР на производство: - плащей женских (А) - плащей мужских (Б) - курток женских (В) - курток мужских (С) -на общехозяйственные расходы -на общепроизводственные расходы -на вспомогательное производство | |||
| 29. | Начислена амортизация по основным средствам и отнесена на производство: - плащей женских (А) - плащей мужских (Б) - курток женских (В) - курток мужских (С) -по основным средствам общепроизводственного назначения -по основным средствам общехозяйственного назначения -по основным средствам вспомогательного производства | |||
| 30. | Реализованы основные средства: -списывается первоначальная стоимость -списывается износ -списывается остаточная стоимость | |||
| 31. | Предъявлен счет покупателю за основные средства (общая сумма) Начислен НДС (18%) | |||
| 32. | Распределяются расходы вспомогательных производств на производство продукции: - плащей женских (А)-20% - плащей мужских (Б)-20% - курток женских (В)-30% - курток мужских (С)-30% | |||
| 33. | Распределяются общепроизводственные расходы пропорционально заработной плате: - плащей женских (А) - плащей мужских (Б) - курток женских (В) - курток мужских (С) | |||
| 34. | Распределяются общехозяйственные расходы пропорционально заработной плате: - плащей женских (А) - плащей мужских (Б) - курток женских (В) - курток мужских (С) | |||
| 35. | Приходуется готовая продукция (единиц): - плащей женских (А) - плащей мужских (Б) - курток женских (В) - курток мужских (С) | |||
| Плановая себестоимость готовой продукции за единицу: - плащей женских (А)-1255 руб. - плащей мужских (Б)-1320 руб. - курток женских (В)-1160 руб. - курток мужских (С)-1115 руб. | ||||
| 36. | Списывается калькуляционная разница на реализацию: - плащей женских (А) - плащей мужских (Б) - курток женских (В) - курток мужских (С) | |||
| 37. | Списывается калькуляционная разница на остаток: - плащей женских (А) - плащей мужских (Б) - курток женских (В) - курток мужских (С) | |||
| 38. | Списана продукция по плановой себестоимости, единиц: - плащей женских (А) - плащей мужских (Б) - курток женских (В) - курток мужских (С) | |||
| 39. | Начислена денежная выручка за проданную продукцию покупателям по цене за единицу, рублей - плащей женских (А) - плащей мужских (Б) - курток женских (В) - курток мужских (С) | |||
| 40. | Начислен НДС по реализации продукции | |||
| 41. | Денежная выручка (включая НДС) поступила на расчетный счет от покупателей | |||
| 42. | Списан финансовый результат от продажи готовой продукции: - плащей женских (А) - плащей мужских (Б) - курток женских (В) - курток мужских (С) Закрытие счета 90: Списаны доходы Списаны расходы Списан финансовый результат | |||
| 43. | Начислен налог на имущество за 4 квартал | |||
| 44. | Приходуется и списывается сальдо прочих доходов и расходов, закрытие счета 91: Списаны доходы Списаны расходы Списана прибыль (убыток) | |||
| 45. | Начислен налог на прибыль | |||
| 46. | Реформация баланса | |||
| 47. | Получены основные средства безвозмездно от физического лица по рыночной стоимости | |||
| 48. | Полученные основные средства введены в состав основных средств | |||
| 49. | Перечислены налоги в бюджет -НДС - НДФЛ -налог на прибыль -налог на имущество | |||
| 50. | Перечислены платежи в социальные фонды: -в ФСС -в ПФ -в ФМС | |||
| Получен счет от подрядчика «А» за выполненные строительные работы производственного объекта: - стоимость - НДС | ||||
| Получен счет подрядной организации «Б» за строительно-монтажные работы по строительству производственного объекта: -стоимость работ - НДС | ||||
| Зачислен долгосрочный кредит банка | ||||
| Произведены отчисления в резервный капитал от нераспределенной прибыли | ||||
| Начислены дивиденды учредителям за счет нераспределенной прибыли | ||||
| Итого обороты за декабрь месяц | Х | Х |
Примечание:
НЗП на начало месяца по всем вариантам составило:
-плащи женские (А) -371390 рублей
-плащи мужские (Б) -620000 рублей
- куртки женские (В) -134200 рублей
- куртки мужские (С)-94410 рублей
Итого: 1220000
НЗП на конец месяца составило по варианту:
-плащи женские (А) -? рублей
-плащи мужские (Б) -? рублей
- куртки женские (В) -?рублей
- куртки мужские (С)-? рублей
Итого:
Поиск по сайту: