Тема 27. Правовое регулирование валютных операций коммерческого банка

Теоретические вопросы:

1. Понятие валюты и валютных ценностей. Валютные операции коммерческого банка и их виды.

2. Лицензии на осуществление валютных операций и их виды.

3. Открытие и ведение валютных счетов клиентов. Порядок совершения валютных операций коммерческими банками на территории России.

Практические задания:

1.Опишите, в каких пределах и на основании каких нормативно-правовых актов разрешены валютные операции в РФ физическим лицам (резиденту и нерезиденту).

2. Перечислите виды валютных операций с указанием правил их осуществления и механизма реализации.

Практические задачи:

Задача 1. Выполняя свои обязательства по договору поручительства, ООО «Элла» (резидент) перечислило денежные средства в иностранной валюте иностранной фирме «Трейд» (нерезиденту) за поставленный по договору купли-продажи товар. Поставленный товар предназначался АО «Ким» (резиденту), которое товар получило, но не оплатило в установленный договором срок. Орган валютного контроля признал действия ООО «Элла» незаконными и принял постановление о применении к нему финансовых санкций.

Правомерно ли решение органа валютного контроля?

Задача 2. Гражданин Германии Марк Шмидт, отработавший в Московском представительстве «Дойтче групп» более одного года, решил открыть в АКБ «Мостбанк» валютный счёт и внести на него 100 тыс. евро. Банк потребовал представить документы, подтверждающие происхождение валютных средств. Требуемые документы отсутствовали, и банк отказал в открытии счёта.

Правомерен ли отказ банка в открытии валютного счёта и зачислении на него наличной иностранной валюты?

Рекомендуемая литература:

1. Федеральный закон от 10 декабря 2003г. № 173-ФЗ (в ред. 28.12. 2006г.) «О валютном регулировании и валютном контроле».

2. Грачева Е. Ю., Ивлиева М. Ф., Соколова Э. Д. Финансовое право в вопросах и ответах. - М.: Проспект, 2007.- 230 с.

3. Грачева Е.Ю., Соколова Э.Д. Финансовое право России: Учебное пособие для вузов. - М.: Новый Юрист, 2007.

4. Гуреев В.И. Российское налоговое право: Учебник. - М.: Экономика, 2007.

5. Савин А.Ю. Финансовое право. - М.: Финстатинформ, 2007. – 598 с.

6. Финансовое право Российской Федерации: Карасева М. В.- М.: Юристъ, 2007. - 592 с.

7. Финансовое право. Учебник: Павлов П. В. - М.: Омега-Л, 2007. - 336 с.

8. Финансовое право. Грачева Е. Ю., Толстопятенко Г. П., отв. ред. - М.: Проспект, 2007. - 520 с.

9. Финансовое право. Горбунова О. Н. - М.: Юристъ, 2006. – 489 с.

10. Финансовое право. Учебник: Запольский С. - М.: Эксмо-Пресс, 2006. - 635 с.

11. Финансовое право. Схемы с комментариями: учебное пособие. Грачева Е. Ю. - М.: Проспект, 2007. - 110 с.

12. Финансовое право: учебно-методический комплекс: Химичева Н. И., Покачалова Е. В. - М.: Норма, 2007. - 464 с.

Финансовое право: Учебник / Под ред. Н.И. Химичевой. - М.: БЕК, 2006.

Поиск по сайту: