Значення аргументів

Якщо аргумент функції має значення 0, то його можна не вказувати. Аргументи у списку аргументів розділяються крапкою з комою, і якщо аргумент функції пропускають, то в цьому списку два розділювача (у даному випадку;) мають бути поруч.

Розрізняють кредитну і депозитну процентні ставки, кредитна ставка є вищою за депозитну. Процентна ставка має бути узгодженою з тривалістю періоду (див. вище наведену таблицю). У прикладах, що будуть далі розглядатися, прийнята місячна депозитна ставка 5%, а кредитна - 6%.

У клітинки електронної таблиці фінансові функції, як і будь-які інші, доцільно вводити за допомогою майстра вставки функції, який можна запустити командою Вставка - Функция або натисканням однойменної кнопки на панелі інструментів Стандартная.

Розглянемо приклади застосування фінансових функцій.

1. Функція БС(ставка;кпер;плт;пс;тип) призначена для обчислення майбутньої вартості теперішніх інвестицій пс на основі періодичних постійних (рівних по величині сум) виплат плт і постійної процентної ставки.

Задача 1. Інвестор вкладає в бізнес 3000 грн. (чи відкриває на цю суму рахунок у банку) на умовах 5% ставки прибутку щомісяця. Яка вартість інвестиції через 24 місяця?

Розв’язок задачі: =БС(5%;24;;-3000) Відповідь: 9675,30 грн.

Аргументу пс (-3000) надано від’ємне значення, і це означає не отримання, а вкладення грошей.

Задача 2. Клієнт відкриває рахунок у банку на умовах 5% ставки прибутку щомісяця, кладе на рахунок 3000 грн. і планує на початку кожного місяця забирати з рахунку 100 грн. Яка сума буде на рахунку через 24 місяця?

Розв’язок задачі: =БС(5%;24;100;-3000;1) Відповідь: 5002,59 грн.

Аргументу плт (100) надано додатне значення, і це означає отримання грошей.

2. В ході вирішення завдань, пов'язаних з аннуїтетом, загальна кількість періодів виплати визначається за допомогою функції КПЕР(ставка;плт;пс;бс;тип) - обчислює кількість періодів, потрібних для погашення суми позики пс, наданої під деяку постійну процентну ставку за умови наперед заданої суми періодичних постійних виплат плт.

Задача 3. Розрахувати, через скільки років внесок розміром 100 000 грн. досягне 1000000 грн., якщо річна процентна ставка по внеску 13,0% річних і нарахування відсотків проводиться щокварталу.

Розв’язання:

При квартальному нарахуванні відсотків ставка відсотка за період нарахування рівна 13%/4. Щоб визначити загальне число періодів виплат для єдиної суми внеску, скористаємося функцією КПЕР з наступними аргументами: ставка = 13%/4; пс = -1; бс = 10. Нулі в поточній і майбутній сумах можна не набирати.

Значенням функції КПЕР є кількість періодів, необхідна для проведення операцій, в даному випадку - число кварталів. Для знаходження числа років отриманий результат розділимо на 4:

= КПЕР (13%/4;;-1;10) / 4 = 18

Задача 4. Для покриття майбутніх витрат фірма створює фонд. Засоби до фонду поступають у вигляді постійної річної ренти постнумерандо. Сума разового платежу 16 000 грн. На внески, що поступили, нараховуються 11,2% річних. Потрібно визначити, коли величина фонду буде рівна 100 000 грн.

Розв’язання:

Для визначення загального числа періодів, через яке буде досягнута потрібна сума, скористаємося функцією КПЕР з аргументами: ставка = 11,2%; плт = -16000; бс = 100000. В результаті обчислень отримаємо, що через 5 років величина фонду досягне відмітки 100 000 грн.

= КПЕР (11,2%;-16000;;100000) = 5

Задача 5. Позику 3000грн. беруть за умови повернення в кінці кожного місяця 300 грн. і процентної ставки 6%. Скільки місяців потрібно для повернення позики?

Розв’язок задачі: =КПЕР(6%;-300;3000) Відповідь: 15,7 місяців.

3. Функція ПЛТ(ставка;кпер;пс;бс;тип) призначена для визначення суми періодичних виплат для погашення боргу пс. Така виплата складається з двох частин:

а) основна виплата ОСПЛТ(ставка;период;кпер;пс;бс;тип);

б) виплати за процентами ПРПЛТ(ставка;период;кпер;пс;бс;тип).

Задача 6. Бізнесмен взяв у банку кредит на суму 3000 грн. терміном на 12 місяців за умови щомісячного погашення позики і місячної ставки 6%. Визначити величину щомісячних виплат і її складові в кінці 5 місяця.

Розв’язки задачі:

=ПЛТ(6%;12;3000) Відповідь: -357,33 грн.;

=ОСПЛТ(6%;5;12;3000) Відповідь: -224,51 грн.;

=ПРПЛТ(6%;5;12;3000) Відповідь: -133,32 грн.

Отримали від’ємні числа, це означає, що бізнесмен віддає гроші банку на погашення кредиту.

4. Функція ПС(ставка;кпер;плт;бс;тип) обчислює сьогоднішню вартість низки майбутніх надходжень (ренти) від банку. Це дає змогу визначити вигідність інвестицій (капіталовкладень) у деякий бізнес.

Для обчислення сьогоднішньої вартості майбутньої ренти використовується принцип дисконтування – приведення суми ренти за деякий термін до її вартості в даний момент часу. Суттєво враховується депозитна процентна ставка (це ставка, яку банк виплачує за вклади клієнтів), оскільки вважається, що вже перше надходження стає депозитом у банку. Дисконтування дає відповідь на запитання: чи варто вкладати гроші в даний бізнес, чи краще їх покласти в банк під відсотки і нічого не робити.

Задача 7. Нехай для ведення деякого бізнесу потрібно вкласти сьогодні 3500 грн., а далі бізнес протягом 5 місяців приноситиме по 1000 грн. доходу (ренти) в кінці місяця. Депозитна ставка банку 5%. Чи варто займатися цим бізнесом?

Розв’язок задачі: =ПС(5%;5;1000) Відповідь: -4329,43 грн.

Вартість бізнесу (гранично допустима інвестиція) складає 4329,43 грн. Оскільки цю суму потрібно вкладати, число отримане від’ємним. Бізнес вигідний, бо для його ведення потрібно лише 3500 грн. Якби потрібно було більше, ніж 4329,43 грн., то такий бізнес був би збитковим.

5. Процентна ставка за період обчислюється із застосуванням функції СТАВКА(кпер; плт; пс; бс; тип; предположение) -обчислює реальну процентну ставку від надання позики на певну суму пс за умови фіксованих періодичних виплат плт протягом деякої кількості періодів, що дозволяє визначити банку вигідність надання такої позики. Для цієї функції потрібно задати деяке початкове наближення (предположение) до шуканої процентної ставки. Якщо таке наближення не задано, то воно приймається рівним 0,1 (10%).

Задача 8. Припустимо, що для отримання через 2 роки суми в 1 млн. грн. підприємство готово вкласти 250 тис. грн. відразу і потім кожного місяця по 25 тис. грн. Визначити річну процентну ставку.

Розв’язання:

У даному завданні сума в 1 млн. грн. формується за рахунок приведення до майбутнього моменту часу початкового внеску 250 тис. грн. і фіксованих щомісячних виплат.

Визначимо значення процентної ставки за місяць за допомогою функції СТАВКА, що має аргументи: Кпер = 2*12 = 24 (місяця); Плт = -25; Пс = -250; Бс = 1000.

Тоді: СТАВКА (24;-25;-250;1000) = 1,05%

Для обчислення річної процентної ставки значення, видане функцією СТАВКА, слід помножити на 12: 1,05%*12 = 12,63%. Тобто, відсоток на внесок повинен бути не менше цієї величини. Звернемо увагу, що функція СТАВКА обчислюється методом послідовного наближення і може не мати рішення або мати декілька рішень.

Задача 9. Бізнесмен звертається до банку за позикою (кредитом) на суму 3000 грн. на 12 місяців за умови періодичних виплат 300 грн. протягом року в кінці кожного місяця. Визначити процентну ставку позики.

Розв’язок задачі: =СТАВКА(12;-300;3000) Відповідь: 2,92%.

Якщо місячна депозитна ставка встановлена на рівні 5%, то такий кредит для банку є невигідним. Банк кредиту не надасть.

ПРИМІТКИ:

1. Слід пам'ятати, що результатами функцій КПЕР і СТАВКА є число періодів і періодична процентна ставка поточної операції, тому для річних результатів потрібні перетворення.

2. Слід також пам'ятати, що для отримання коректного результату при роботі з функціями КПЕР і СТАВКА, аргументи Бс і Пс повинні мати протилежні знаки. Дана вимога випливає з економічного сенсу подібних операцій.

Поиск по сайту: