Определение ожидаемой структуры доходов фирмы

2.1. Выделение целевой группы потребителей

Описание среднестатистического потребителя: услугами нашей фирмы пользуются мужчины и женщины со средним, высоким доходом.

Ожидаемая среднестатистическая услуга будет производиться на сумму 250 рублей, так как данная цена сложилась в результате маркетинговых исследований и анализа цен фирм конкурентов.

Наша услуга по прейскуранту(стоимость-250рублей)

Минимальная услуга по прейскуранту-150 рублей

Минимальная услуга по прейскуранту-250рублей

Обоснование ожидаемых сезонных подъемов и спадов в объемах услуг:

В течение года выделяются месяцы с пиковой нагрузкой, которые содержат большее количество услуг и более предпочтительны для оказания услуг, а также месяцы с меньшей нагрузкой, поскольку они не содержат значительных праздников.

2.3. Ожидаемая помесячная валовая выручка (тыс.руб.)

Функция доходов в первый год существования фирмы:

TR=250q₁+150q₂+250q₃

Таким образом, ожидаемая годовая валовая выручка в ближайший год составит: 686250т.р.

2.4. Ожидаемая динамика валовой годовой выручки на ближайшие пять лет существования фирмы

Обоснование логики прогноза, связанного с ожидаемым изменением валовой выручки.

Причины:

а) среднесрочное изменение цен

происходит за счет инфляции, роста тарифов на коммунальные услуги, дополнительной заработной платы при привлечении работников, а также в зависимости от изменения цен субподрядчиков.

б) среднесрочное изменение объемов услуг

происходит за счет того, что парикмахерская станет более узнаваемой и конкурентоспособной

в) обострение или снижение конкуренции за потребителей

Зависит от количества фирм, оказывающих аналогичные услуги и возможности появления новых конкурентов.

г) иные причины возможного изменения валовой выручки

в первый год работы объем валовой выручки не большой, поскольку фирма малоизвестна среди населения. Второй и третий годы—максимальный объем, так как численность клиентов возрастает. В четвертый и пятый годы выручка может оставаться прежней, а может меняться из-за сезонности оказываемых услуг.

2.5. Обоснование выбора способа воздействия на целевую группу потребителей:

Способ воздействия на целевую группу должен строиться с учетом:

а) эффекта присоединения к большинству;

б) эффекта сноба;

в) эффекта Веблена,

так как в последние годы данные услуги становятся более популярнымисреди населения и спрос на них растет, потребители ориентируются наузнаваемость фирмы. Соответственно, чем больше у нас клиентов, тембольше их родственников и знакомых обратятся к нам. В связи с этим позиционирование фирмы необходимо осуществлять с применением следующих стратегических действий:

создание рекламных листовок и их размещение в общественных местах;

Среднегодовые издержки на позиционирование составят 15000

2.6. Ожидаемое изменение объема продаж, цен и валовой выручки по годам после осуществления позиционирования

Позиционирование фирмы на данном рынке будет проводится путем:

1. изучения потребительской среды;

2. проведения рекламных акций, обращающих внимание клиентов на преимущество наших услуг;

3. изучение динамики спроса потребителей на наши услуги.

3. Формирование структуры издержек фирмы

3.1. Определение потока капитальных издержек фирмы в первый год ее существования:

Всего капитальные издержки в первый год составят 503131руб.

3.2. Определение потока текущих издержек фирмы в первый год ее существования:

Суммарные текущие издержки в первый год существования фирмы:

=2123829,4 руб.

Суммарные совокупные затраты в первый год существования фирмы:

= 503131руб. + 2123829,4руб. = 2626960,4 руб.

3.3. Ожидаемая динамика совокупных годовых издержек на ближайшие пять лет существования фирмы

Функция затрат в первый год существования фирмы:

TC= 992539,2+ 631,5q₁+6051,82q₂+26843,2q₃

Обоснование логики прогноза, связанного с ожидаемым изменением годовых совокупных издержек на среднесрочный период

Причины:

а) среднесрочное изменение капитальных издержек возможно по причинам: инфляции, амортизации, ремонта, изменения условий аренды.

б) среднесрочное изменение текущих издержек возможно по причинам:

изменения ценовой политики государства, инфляции.

в) иные причины возможного изменения совокупных издержек: смена управления, изменение места расположения.

4.Расчет рентабельности работы фирмы.

4.1 Расчет рентабельности работы фирмы без учета неопределенности и риска.

Вывод: проект за пятилетний срок принесет 990314,09 рублей, что составит 37,7% на единицу вложенных средств.

3.2 Расчет рентабельности работы фирмы с учетом неопределенности и риска.

Для исследования работы фирмы с учетом неопределенности и риска рабочая группа предлагает рассматривать следующие значения дисконта 10%, 15%, 20%.

При одновременном изменении цены продажи и процентной ставки возможны следующие варианты рыночной ситуации:

При средней цене равной 17838,4 рублей чистый дисконтированный доход уменьшается, но остается положительным, внутренняя норма доходности составляет 41%.

При снижении средней цены до 15000 рублей фирма работает в убыток и показатель внутренней нормы доходности отрицательный.

При повышении средней цены чистый доход будет возрастать и показатель внутренней нормы доходности будет увеличиваться в зависимости от процентного увеличения цены.

Варианты развития фирмы при изменении объемов заказов и процентной ставки:

При объеме заказов равном 110 фирма не получает прибыли и работает в убыток при любом из рассматриваемых значений процентной ставки. Если количество заказов возрастет до 114 в год, то чистый дисконтированный доход фирмы составит 7901,32 при процентной ставке 10%, при ставках 15% и 20% организация работает убыточно. Таким образом, точка безубыточности лежит в диапазоне от 110 до 114 заказов в год.

При увеличении числа заказов внутренняя норма доходности растет: при 130 заказах она составит 41%, а при 140- 60%.

Рабочая группа считает внедрение этого бизнес- проекта целесообразным, поскольку за пятилетний срок он принесет 990314,09 рублей прибыли, что составит 37,7 % на единицу вложенных средств. По мнению рабочей группы, наиболее оптимальными параметрами работы фирмы являются: цена заказа равная 17838,4 рублей и объем продаж- 130 заказов в год.

Поиск по сайту: