Столбец 6.: Прирост устойчивых пассивов: нет

Столбец 7.: Прочие доходы:

Строка 8.: Прочие расходы = проценты к получению (см. таблицу 12 пункт 4) – проценты к уплате (см. таблицу 12 пункт 5) + доходы от участия в других организациях (см. таблицу 12 пункт 6) + прочие доходы (см. таблицу 12 пункт 7) – прочие расходы (см. таблицу 12 пункт 8) = 2040 – 899 + 3442 + 26142 – 22958 = 7767 тыс. руб.

Строка 14.: Прибыль = проценты к получению (см. таблицу 12 пункт 4) – проценты к уплате (см. таблицу 12 пункт 5) + доходы от участия в других организациях (см. таблицу 12 пункт 6) + прочие доходы (см. таблицу 12 пункт 7) – прочие расходы (см. таблицу 12 пункт 8) = 2040 – 899 + 3442 + 26142 – 22958 = 7767 тыс. руб.

Строка 15.: Итого доходов: Строка 8 + Строка 14 = 7767 + 7767 = 15534 тыс. руб.

Столбец 8.: Накопления по строительно-монтажным работам, выполняемым хозяйственным способом:

Строка 5.: Кап. вложения производственного назначения: см. таблицу 8 пункт 4 (плановые накопления по смете на СМР, выполняемые хозяйственным способом) = 664 тыс. руб.

Строка 15.: Итого доходов = 664 тыс. руб.

Столбец 9.: Средства, поступающие от заказчиков по договорам на НИОКР:

Строка 7.: Затраты на проведение НИОКР: см. таблицу 11 пункт 4 (собственные средства, направляемые на НИОКР) = 200 тыс. руб.

Строка 15.: Итого доходов = 200 тыс. руб.

Столбец 10.: Средства, поступающие в порядке долевого участия в жилищном строительстве:

Строка 6.: Кап. вложения непроизводствен­ного назначения: см. таблицу 8 пункт 5 (поступление средств на жилищное строительство в порядке долевого участия) = 1000 тыс. руб.

Строка 15.: Итого доходов = 1000 тыс. руб.

Столбец 11.: Высвобождение средств из оборота (мобилизация):

Строка 4.: Прирост собственных оборотных средств: см. таблица 10 строка 5 столбец 8 Прирост(+), снижение (-) с противоположным знаком = 914 тыс. руб.

Строка 15.: Итого доходов = 914 тыс. руб.

Столбец 12.: Получение новых займов, кредитов:

Строка 5.: Кап. вложения производствен­ного назначения: см. таблицу 8 пункт 7 (долгосрочный кредит банка производственного назначения) = 3994 тыс. руб.

Строка 6.: Кап. вложения непроизводствен­ного назначения: см. таблицу 8 пункт 7 (долгосрочный кредит банка непроизводственного назначения) = 1000 тыс. руб.

Строка 15.: Итого доходов = Строка 5 + Строка 6 = 3994 + 1000 = 4994 тыс. руб.

Столбец 13.: Прибыль:

Строка 2.: Платежи в бюджет, всего = налоги, включаемые в себестоимость продукции + налог на прибыль + налоги, уплачиваемые за счет прибыли, остающейся в распоряжении предприятия + налоги, относимые на финансовые результаты = 0 + 9956 + 2500 + 2658 = 15114 тыс. руб.

Строка 2.1.: Налоги, включаемые в себестоимость продукции: нет.

Строка 2.2.: Налог на прибыль: см. таблицу 13 пункт 7 (итого сумма налога на прибыль) = 9956 тыс. руб.

Строка 2.4.: Налоги, относимые на финансовые результаты: см. таблица 12 пункт 8.5 (налоги, относимые на финансовые результаты) = 2658 тыс. руб.

Строка 2.5.: Налоги, уплачиваемые за счет прибыли, остающейся в распоряжении предприятия: см. таблицу 9 пункт 5 (налоги выплачиваемые из прибыли) = 2500 тыс. руб.

Строка 3.: Выплаты из фонда потребления (материальная помощь и др.): см. таблицу 14 пункт 5 (отчисления в фонд потребления - всего) = 7980 тыс. руб.

Строка 4.: Прирост собственных оборотных средств: см. таблица 10 строка 5 столбец 8 (Прирост(+), снижение (-)) = - 914 тыс. руб.

Строка 5.: Кап. вложения производствен­ного назначения: см. таблицу 8 пункт 2 (долгосрочный кредит банка производственного назначения) = 8900 тыс. руб.

Строка 6.: Кап. вложения непроизводствен­ного назначения: см. таблицу 8 пункт 2 (долгосрочный кредит банка непроизводственного назначения) = 4000 тыс. руб.

Строка 7.: Затраты на проведение НИОКР: см. таблицу 4 пункт 13 (расходы на проведение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ (НИОКР)) = 1000 тыс. руб.

Строка 9.: Содержание объектов социальной сферы: см. таблицу 4 пункт 12 (содержание объектов социальной сферы – всего) = 1820 тыс. руб.

Строка 11.: Уплата процентов по долгосрочным кредитам: см. таблицу 8 пункт 9 (проценты по кредиту к уплате - итого) = 899 тыс. руб.

Строка 13.: Отчисления в резервный фонд: см. таблицу 14 пункт 2 (отчисления в резервный фонд) = 5000 тыс. руб.

Строка 15.: Итого доходов = Строка 2 + Строка 3 + Строка 4 + Строка 5 + Строка 6 + Строка 7 + Строка 9 + Строка 11 + Строка 13 = 15114 + 7980 – 914 + 8900 + 4000 + 1000 + 1820 + 899 + 5000 = 43799 тыс. руб.

Всего доходов = Выручка от продажи + Средства целевого финансирования + Поступления родителей за содержания детей в дошкольных учреждениях + Прочие доходы + Накопления по строительно-монтажным работам, выполняемым хозяйственным способом + Средства, поступающие от заказчиков по договорам на НИОКР + Средства, поступающие в порядке долевого участия в жилищном строительстве + Высвобождение средств из оборота (мобилизация) + Получение новых займов, кредитов + Прибыль (по доходам)= 81951 + 210 + 60 + 15534 + 664 + 200 + 1000 + 914 + 4994 + 43799 = 149326 тыс. руб.

Всего расходов = Затраты + Платежи в бюджет, всего + Выплаты из фонда потребления (материальная помощь и др.) + Прирост собственных оборотных средств + Кап. вложения производственного назначения + Кап. вложения непроизводственного назначения + Затраты на проведение НИОКР + Прочие расходы + Содержание объектов социальной сферы + Уплата процентов по долгосрочным кредитам + Отчисления в резервный фонд + прибыль (по расходам) + прибыль (по расходам) = 29934 + 20601 + 7980 + 0 + 16725 + 6000 + 1200 + 7767 + 2090 + 899 + 5000 + 51670 = 149326 тыс. руб.

Таблица 16

Баланс доходов и расходов (финансовый план)

Поиск по сайту: