Пояснения расчетов к Таблице 16

I. Поступления (приток денежных средств):

А. От текущей деятельности:

Строка 003.: Выручка от реализации продукции, работ, услуг (без НДС, акцизов и таможенных пошлин): см. таблицу 15 (выручка от продажи, итого доходов) = 81951 тыс. руб.

Строка 004.: Прочие поступления - всего: Строка 005 + Строка 006 = 270 тыс. руб.

Строка 005.: средства целевого финансирования: см. таблицу 15 (средства целевого финансирования, итого доходов) = 210 тыс. руб.

Строка 006.: поступления от родителей за содержание детей в дошкольных учреждениях: см. таблицу 15 (поступление от родителей за содержание детей в дошкольных учреждениях, итого доходов) = 60 тыс. руб.

Строка 007.: Прирост устойчивых пассивов: нет.

Строка 008.: Итого по разделу А = Выручка от реализации продукции, работ, услуг (без НДС, акцизов и таможенных пошлин) + Прочие поступления – всего = 81951 + 270 = 82221 тыс. руб.

Б. От инвестиционной деятельности:

Строка 010.: Выручка от прочей реализации (без НДС): см. таблицу 4 пункт 3 (выручка от реализации бывшего имущества) = 8200 тыс. руб.

Строка 011.: Доходы от прочих операций: см. таблицу 4 пункт 9 (доходы от прочих операций) = 17942 тыс. руб.

Строка 012.: Накопления по строительно-монтажным работам, выполняемым хозяйственным способом: см. таблицу 15 (накопления по СМР, выполняемым хозяйственным способом, итого доходов) = 664 тыс. руб.

Строка 013.: Средства, поступающие от заказчиков по договорам на НИОКР: см. таблицу 15 (средства, поступающие от заказчиков по договорам на НИОКР, итого доходов) = 200 тыс. руб.

Строка 014.: Средства, поступающие в порядке долевого участия в жилищном строительстве: см. таблицу 15 (средства, поступающие в порядке долевого участия в жилищном строительстве, итого доходов) = 1000 тыс. руб.

Строка 015.: Высвобождение средств из оборота (мобилизация): см. таблицу 15 (Высвобождение средств из оборота (мобилизация), итого доходов) = 914 тыс. руб.

Строка 016.: Итого по разделу Б = Выручка от прочей реализации (без НДС) + Доходы прочих операций + Накопления по строительно-монтажным работам, выполняемых хозяйственным способом + Средства, поступающие от заказчиков по договорам на НИОКР + Средства, поступающие в порядке долевого участия в жилищном строительстве + Высвобождение средств из оборота (мобилизация) = 8200 + 17942 + 664 + 200 + 1000 + 914 = 28920 тыс. руб.

В. От финансовой деятельности

Строка 018.: Увеличение уставного капитала: не производилось.

Строка 019.: Доходы от финансовых вложений: см. таблицу 4 пункт 4 (доходы полученные по ценным бумагам (облигациям)) = 2040 тыс. руб.

Строка 020.: Увеличение задолженности – всего: Строка 21 + Строка 22 = 4994 + 0 = 4994 тыс. руб.

Строка 021.: получение новых займов, кредитов: см. таблицу 15 (получение новых займов, кредитов, итого доходов) = 4994 тыс. руб.

Строка 023.: Итого по разделу В = Доходы от финансовых вложений + Увеличение задолженности – всего = 2040 + 4994 = 7034 тыс. руб.

Строка 024.: Итого доходов:

Итого по разделу А + Итого по разделу Б + Итого по разделу В = 82221 + 28920 + 7034 = 118175 тыс. руб.

II. Расходы (отток) денежных средств:

А. По текущей деятельности

Строка 027.: Затраты на производство реализованной продукции (без амортизационных отчислений и налогов, относимых на себестоимость): см. таблицу 15 (затраты, итого расходов) = 29394 тыс. руб.

Строка 028.: Платежи в бюджет – всего: см. таблицу 15 (платежи в бюджет – всего, итого расходов) = 20601 тыс. руб.

Строка 029.: налоги, включаемые в себестоимость продукции: см. таблицу 15 (налоги, включаемые в себестоимость продукции, итого расходов) = 5487 тыс. руб.

Строка 030.: налог на прибыль: см. таблицу 15 (налог на прибыль, итого расходов) = 9956 тыс. руб.

Строка 031.: налоги, уплачиваемые за счет прибыли, остающейся в распоряжении предприятия: см. таблицу 15 (налоги, уплачиваемые за счет прибыли, остающейся в распоряжении предприятия, итого расходов) = 2500 тыс. руб.

Строка 032.: налоги, относимые на финансовые результаты: см. таблицу 15 (налоги, относимые на финансовые результаты, итого расходов) = 2658 тыс. руб.

Строка 033.: Выплаты из фонда потребления (материальная помощь и др.): см. таблицу 15 (выплаты из фонда потребления, итого расходов) = 7980 тыс. руб.

Строка 034.: Прирост собственных оборотных средств: см. таблицу 15 (прирост собственных оборотных средств, итого расходов) = 0 тыс. руб.

Строка 035.: Итого по разделу А = Затраты на производство реализованной продукции + Платежи в бюджет – всего + Выплаты из фонда потребления (материальная помощь и др.) + Прирост собственных оборотных средств = 29394 + 20601 + 7980 + 0 = 57975 тыс. руб.

Б. По инвестиционной деятельности:

Строка 037.: Инвестиции в основные фонды и нематериальные активы – всего = кап. вложения производственного назначения + кап. вложения непроизводственного назначения + затраты на проведение НИОКР = 16725 + 6000 + 1200 = 23925 тыс. руб.

Строка 038.: кап. вложения производственного назначения: см. таблицу 15 (кап. вложения производственного назначения, итого расходов) = 16725 тыс. руб.

Строка 039.: кап. вложения непроизводственного назначения: см. таблицу 15 (кап. вложения непроизводственного назначения, итого расходов) = 6000 тыс. руб.

Строка 040.: затраты на проведение НИОКР: см. таблицу 15 (затраты на проведение НИОКР, итого расходов) = 1200 тыс. руб.

Строка 043.: расходы по прочей реализации: см. таблицу 4 пункт 6 (расходы от реализации бывшего имущества) = 4900 тыс. руб.

Строка 044.: расходы по прочим операциям: см. таблицу 4 пункт 10 (расходы по прочим операциям) = 12460 тыс. руб.

Строка 045.: содержание объектов социальной сферы: см. таблицу 15 (содержание объектов социальной сферы, итого расходов) = 2090 тыс. руб.

Строка 047.: Итого по разделу Б = Инвестиции в основные фонды и нематериальные активы, всего + расходы по прочей реализации + расходы по прочим операциям + содержание объектов социальной сферы = 13695 + 23925 + 4900 + 12460 + 2090 = 43375 тыс. руб.

В. От финансовой деятельности:

Строка 050.: Уплата процентов по долгосрочным кредитам: см. таблицу 15 (уплата процентов по долгосрочным кредитам, итого расходов) = 899 тыс. руб.

Строка 053.: Отчисления в резервный фонд: см. таблицу 15 (отчисления в резервный фонд, итого расходов) = 5000 тыс. руб.

Строка 055.: Итого по разделу В = Уплата процентов по долгосрочным кредитам + Отчисления в резервный фонд = 899 + 5000 = 5899 тыс. руб.

Строка 056.: Итого расходов:

Итого по разделу А + Итого по разделу Б + Итого по разделу В = 57975 + 43375 + 5899 = 107249 тыс. руб.

Строка 057.: Превышение доходов над расходами (+) = Итого доходов - Итого расходов = 118175 - 107249 = 10926 тыс. руб.

Строка 058.: Превышение расходов над доходами (-) = Итого расходов - Итого доходов = 107249 – 118175 = - 10926 тыс. руб.

Строка 059.: Сальдо по текущей деятельности = Итого по разделу А (доходы) – Итого по разделу А (расходы) = 82221 – 57975 = 24246 тыс. руб.

Строка 060.: Сальдо по Инвестиционной деятельности = Итого по разделу Б (доходы) – Итого по разделу Б (расходы) = 28920 – 43375 = - 14455 тыс. руб.

Строка 061.: Сальдо по финансовой деятельности = Итого по разделу В (доходы) – Итого по разделу В (расходы) = 7034 – 5899 = 1135 тыс. руб.

Поиск по сайту: