Вопрос 23. Кредит и его формы

Ссудным капиталом называется капитал в денежной форме (денежный капитал), предо­ставляемый в ссуду его собственниками на ус­ловиях возвратности за плату в виде процента. Движение этого ка­питала называется кредитом. Важнейшими источниками ссудного капитала служат:

1) денежные средства, предназначенные для восстановления ос­новного капитала и накапливаемые по мере перенесения его стоимо­сти по частям на создаваемые товары в виде амортизации;

2) часть оборотного капитала, высвобождаемая в денежной форме в связи с несовпадением времени продажи изготовленных товаров и покупки сырья, топлива и материалов, необходимых для продолже­ния процесса производства;

3) капитал» временно свободный в промежутках между поступле­нием денежных средств от реализации товаров и выплатой заработ­ной платы;

4) предназначенная для капитализации стоимость, накапливаемая при расширенном воспроизводстве до определенной величины, зави­сящей от масштабов предприятий и их технического уровня;

5) денежные доходы и сбережения частных лиц, включая все обще­ственные слои населения. Так, для приобретения товаров длительно­го пользования и жилья люди откладывают деньги, которые аккуму­лируются на счетах в банках и сберкассах. Источником ссудного капитала являются и денежные накопления государства.

Бездействие денежных средств противоречит природе рыночной экономики. Кредит разрешает это противоре­чие. Он выступает в двух основных формах: коммерче­ского и банковского кредита. Они различаются по составу участни­ков, объектам ссуд, динамике, величине процента, сфере функцио­нирования. Коммерческий кредит — это кредит, предоставляемый одними предприятиями другим в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Орудием коммерческого кредита служит вексель.

Цель коммерческого кредита — ускорить реализацию товаров и заключенной в них прибыли. Процент по нему, входящий в цену товара и в сумму векселя, ниже, чем по банковскому кредиту, цель которого — получение прибыли по ссудам (займам, кредитам). Раз­меры этого кредита ограничены величиной резервных (свободных) капиталов, имеющихся у предпринимателей.

Банковский кредит предоставляется владельцами денежных средств, банками, специальными кредитными учреждениями заем­щикам в виде денежных ссуд. Объект банковского кредита — денеж­ный капитал.

Банковский кредит носит двойственный характер, выступая то как ссуда капитала, когда заемщики используют его для увеличения объема функционирующего капитала, то в виде ссуды денег — пла­тежных средств, необходимых для погашения долговых обяза­тельств.

Общность обеих форм кредита обусловлена тем, что основой кре­дитной системы является коммерческий кредит, так как он непосред­ственно обслуживает движение товаров из сферы производства в сферу потребления — производственного и личного.

Для современной рыночной экономики характерно переплетение коммерческого и банковского кредита. Это проявляется при кредито­вании не только предприятий, но и потребителей.

Потребительский кредит, как правило, предоставляется тор­говыми компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретения населением то­варов и услуг с рассрочкой платежа. Обычно с помощью такого кредита реализуются товары длительного пользования.

Под ипотечным кредитом понимается ссуда под залог недви­жимости. Она выдается на приобретение, строительство жилья, покупку земли, т.е. имеет долгосрочный характер. Ипотечный кредит считается одним из наиболее «надежных» для кредитора. Межбанковский кредит — это такая форма кредита, при ко­торой и заемщиком, и кредитором выступают банки.

Межхозяйственный кредит сходен с коммерческим кредитом, но не имеет товарной основы: подразумевает предоставление де­нежных средств взаймы различными хозяйствующими субъек­тами.

Государственный кредит следует подразделять на собственно государственный кредит и государственный долг. В первом случае кредитные институты государства кредитуют различные секторы экономики. Во втором случае государство заимствует денежные средства у банков и других кредитно-финансовых институтов (раз­мещая государственные ценные бумаги на финансовом рынке) для финансирования бюджетного дефицита и государственного долга.

Международный кредит отражает движение ссудного капита­ла в сфере международных экономических и валютно-финансовых отношений, связанное с предоставлением валютных и товар­ных ресурсов на условиях срочности, платности и возвратности. В качестве кредиторов и заемщиков выступают частные фирмы, банки, государственные и региональные валютно-кредитные и финансовые организации.

Поиск по сайту: