Порядок предоставления расчетных документов

Банки осуществляют операции по счетам на основании расчетных документов. Расчетный документ представляет собой оформленное в виде документа на бумажном носителе или в виде электронного документа распоряжение:

-плательщика (клиента или банка) о списании денежных средств со своего счета и их перечислении на счет получателя средств.

- получателя средств (взыскателя) на списание денежных средств со счета плательщика и перечислении на счет, указанный получателем средств (взыскателем)

При осуществлении безналичных расчетов допустимо использовать только бланки документов строго установленной формы. Допускается использование копий бланков на расчетных документах, если копирование происходит без искажения.

Перечень обязательных реквизитов расчетных документов:

1) Наименование расчетного документа и код формы «ОКУД ОК 011-93»

2) Номер расчетного документа, число, месяц и год его выписки

3) Вид платежа

4) Наименование плательщика, номер его счета, ИНН или КИО

5) Наименование и местонахождение банка плательщика, его банковский идентификационный код (БИК), номер корреспондентского счета или субсчета

6) Наименование получателя средств, номер его счета, ИНН

7) Наименование и местонахождение банка получателя, его БИК, номер корреспондентского счета или субсчета

8) Название платежа

9) Сумма платежа, обозначенная прописью и цифрами

10) Очередность платежа

11) Вид операции

12) Подписи уполномоченных лиц и оттиск печати

При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований денежные средства списываются в следующей очередности:

· В 1-ю очередь осуществляется списание по исполн. документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;

· Во 2-ю очередь производится списание по исполн. документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

· В 3-ю очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), а также по отчислениям в Пенсионный фонд РФ, Фонд соц. страхования РФ и фонды обязательного мед. страхования;

· В 4-ю очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди;

· В 5-ю очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований;

· В 6-ю очередь производится списание по другим платежным документам в порядке календарной очередности.

Все экземпляры расчетного документа должны быть идентично заполнены

Расчётные документы предъявляются в банк в кол-ве экземпляров соотв. количеству участников расчетов (минимум, в 3-х экземплярах).

1 экземпляр - с подписями и печатью предназначается банку, на основании него осуществляется списание банком денежных средств со счета. Копии расчетного документа предназначаются: одна плательщику, одна получателю средств.

Клиенту банка следует помнить, что расчетные документы принимаются банками к исполнению независимо от их суммы. Банк не может отказать клиенту в осуществлении безналичного платежа, на том основании. Недостаточность средств на расчетном счете клиента так же не может служить причиной отказа банка принять к исполнению расчетный документ.

Поиск по сайту: