Виды кредита и их классификация по различным признакам

Виды кредита по срокам:

Существует мнение, что в РФ существуют только:

§ краткосрочные кредиты со сроком до 1 года;

§ долгосрочные кредиты сроком свыше 1 года.

Выделение среднесрочных кредитов со сроком от 1 года до 3 (5) лет нецелесообразно, так как в современных условиях долгосрочными кредитами для банков являются кредиты на срок свыше 6 месяцев. Это связано с особенностью ресурсной базы коммерческих банков, в структуре которых основную долю (70%) составляют средства на расчетных (текущих) счетах клиентов, т. е. депозиты до востребования.

Виды кредита по количеству кредиторов:

1. Один кредитор.

2. Консорциальные кредиты — за счет образуемых банковских консорциумов с целью аккумулирования кредитных ресурсов, снижения риска кредитования за счет привлечения других кредиторов или соблюдения установленных ЦБ нормативов, в частности, показателя максимального размера крупных кредитных рисков (Н7), максимального размера кредитов, гарантий поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9 и Н10). Соглашения банка о предоставлении консорциальных кредитов носят целевой характер и действуют в течение определенного срока.

Пример, осенью 1998 г. создан межбанковский консорциум в составе ЦБ РФ, СБС «Агро», «Мост-банк», «Инкомбанк», «Менатеп» и др. Вкладчики проблемных банков могли перевести свои средства в течение определенного срока в ЦБ РФ.

3. Синдицированные кредиты — это ссуды, выданные банком заемщику при условии заключения банком кредитного договора (договора займа) с третьим лицом, в котором определено, что указанное третье лицо обязуется предоставить банку денежные средства.

Синдицированные кредиты позволяют банкам как диверсифицировать кредитные риски, так и обеспечивать своих клиентов кредитными ресурсами в объеме, который один банк не может предоставить.

Анализ данных по российским банкам показывает, что главный мотив синдицированного кредитования — это диверсификация рисков, а не недостаток кредитных ресурсов.

Виды кредита по валюте, в которой предоставлен кредит:

§ моновалютные - рублевый и валютный;

§ мультивалютный — в нескольких валютах.

Виды кредита по типу заемщика:

§ межбанковский (другим банкам и небанковским финансовым учреждениям);

§ потребительский (населению) — целевая форма кредитования физических лиц. В роли кредитора выступают юридические лица, осуществляющие реализацию товаров и услуг. В денежной форме предоставляется как банковская ссуда физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты лечения и т. д.;

§ кредит хозяйству;

§ государственным органам власти (ссуды клиентам).

Виды кредита по субъектам кредитных сделок:

1. Частный — коммерческий и банковский кредиты.

Коммерческий кредит — отсрочка по оплате товаров, работ, услуг, предоставляемая продавцом покупателю. Цель этой формы — ускорение процесса реализации продукции. Инструментом является вексель, выражающий финансовые обязательства заемщика по отношению к кредитору.

Отличается от банковского кредита:

§ в роли кредитора выступают юридические лица, связанные с производством либо реализацией товаров или услуг, а не специализированные кредитно-финансовые институты;

§ предоставляется в товарной форме;

§ средняя стоимость ниже средней ставки банковского процента;

§ при юридическом оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата за этот кредит включается в цену товара, а не определяется специально, например, это может быть фиксированный процент от базовой суммы.

Используется три вида данного кредита:

§ кредит с фиксированным сроком погашения;

§ кредит с возвратом лишь после фактической реализации заемщиком поставленных ему в рассрочку товаров;

§ кредитование по открытому счету, когда поставка партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке.

Банковский кредит — предоставление займов в виде денежных средств.

Предоставляется специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от ЦБ.

В роли заемщика могут выступать только юридические лица.

Инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитное соглашение.

2. Государственный кредит — отличительным признаком является участие государства в лице органов исполнительной власти.

Осуществляя функции кредитора, государство проводит кредитование:

§ конкретных отраслей промышленности или регионов, если есть особая потребность и возможности бюджетного финансирования уже исчерпаны, а ссуды коммерческих банков не могут быть привлечены в связи с рядом конъюнктурных факторов;

§ коммерческих банков в процессе аукционной или прямой продажи кредитных займов или при осуществлении операций на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг.

Однако основной формой кредитных отношений при государственном кредите являются такие отношения, при которых государство выступает заемщиком.

Государственный долг выражает результат взаимосвязей исполнительных органов государственной власти РФ с физическими и юридическими лицами, исполнительными органами других государств и международными финансовыми организациями в части формирования фонда заимствованных средств для удовлетворения государственных потребностей РФ (сумма накопленных дефицитов государственных бюджетов за ряд лет).

3. Международный кредит — когда одной из сторон является международная финансовая организация.

Кредиторами и заемщиками выступают:

§ банки — Лондонский клуб;

§ государства — Парижский клуб;

§ международные финансовые органы — МВФ, Мировой банк, ЕБРР.

Виды кредита по обеспеченности:

§ обеспеченные (залоговые и гарантированные);

§ необеспеченные (бланковые).

Виды кредита по целям (направлениям использования):

§ на увеличение капитала предприятия (инвестиционный);

§ на пополнение оборотных средств предприятия;

§ потребительские цели.

Виды кредита по форме и способу предоставления:

§ кредит между предприятиями (коммерческий, покупка ценных бумаг);

§ когда банк выступает заемщиком.

1. Привлечение средств во вклады (физические лица) и депозиты (юридические лица).

Депозиты до востребования — средства могут изыматься и переводиться по усмотрению владельца, без предварительного уведомления банка. Предназначены для проведения текущих расчетов.

Срочные депозиты — средства, помещенные в банк на хранение на определенный срок с начислением процентов. Сумма вклада должна быть неизменной в течение всего срока договора. При досрочном изъятии может лишиться части процентов или всех процентов.

2. Выпуск и продажа банком ценных бумаг.

3. Открытие банковских счетов.

На территории Украины принято классифицировать кредитование по целевому назначению или по форме предоставления:

· Кредит ипотечный – кредит, предоставляемый под залог недвижимости.

· Кредит вещный – кредит под залог вещей.

· Кредит потребительский – кредит, предоставляемый потребителям товаров и услуг используемый для удовлетворения потребительских нужд;

· Кредит овальный - кредит, предназначенный для покрытия гарантируемого обязательства клиента.

· Кредит безотзывный - кредит, условия которого не могут быть изменены без согласия кредитора и заемщика.

· Кредит банковый – кредит, предоставляемый без обеспечения материальными ценностями или ценными бумагами, основанный на доверии. Им пользуются клиенты, имеющие длительные, деловые отношения с кредитной организацией и обладающие высокой платежеспособностью.

· Кредит без фиксированной даты погашения - Кредитная организация имеет право раз в году трансформировать его в срочный кредит.

· Кредит востребованный – (cell money) вид краткосрочного межбанковского кредита, который может быть востребован и возвращен в любой момент без права протеста.

· Кредит гарантированный – кредит, предоставляемый под гарантию банков, правительственных органов или других гарантов под обеспечение.

· Кредит государственный – кредит в виде государственного займа, а в роли кредитора – физические и юридические лица в стране или за рубежом, приобретающие государственные ценные бумаги (облигации, казначейские сертификаты и др.).

· Кредит иностранный – кредит, предоставляемый государствами, банками, другими юридическими лицами одних стран банкам, юридическим и физическим лицам других стран на традиционных условиях срочности, возвратности и уплаты процентов. В качестве кредиторов и заемщиков могут выступать также международные организации, кредитные и финансовые учреждения, ассоциации производителей и экспортеров товаров. Две основные формы: товарный(коммерческий, фирменный)кредит, когда импортер получает, весьма солидную(до 5-7 лет)отсрочку платежей от фирмы экспортера, и денежный (банковский) кредит, в том числе долгосрочный в форме внешних правительственных займов; Финансовый – для любых закупок, для инвестиций; Валютный - для погашения внешней задолженности, пополнения валютных резервов или поддержания курса национальной денежной единицы. Долгосрочные – кредиты часто предоставляют на основе компенсационных сделок, основанных на последующих поставках товаров на равную стоимость.

· Кредит компенсационный – взаимный кредит, предоставляемый друг другу фирмами разных стран в национальной валюте на адекватные суммы.

· Кредит контокоррентный – кредит, предоставляемый финансовыми организациями своим постоянным клиентам, имеющим единый расчетный (контокоррентный) счет, на котором учитываются все поступления и платежи клиента.

· Кредит краткосрочный – кредит, выдаваемый, как правили на срок до 1 года, предназначенный преимущественно для формирования оборотных средств предприятий.

· Кредит ломбардный – краткосрочный кредит под заклад легко реализуемого, движимого имущества.

· Кредит обеспеченный – форма товарного кредита заключающегося в том, что купленный заемщиком товар остается собственностью кредитора -–продавца товара до тех пор, пока до тех пор пока товар не будет полностью оплачен, что и служит способом обеспечения оплаты.

· Кредит овернайт – (overnight) сверх-краткосрочный кредит, сроком на сутки или на выходные – с вечера пятницы до утра понедельника; имеет распространение на рынке межбанковских кредитов.

· Кредит онкольный – ссуда до востребования – отзываемый краткосрочный коммерческий кредит, который заемщик обязуется погасить по первому требованию кредитора. Обычно выдается под обеспечение ценными бумагами и товарами.

· Кредит открытый – коммереческий кредит, используемый при расчетах между постоянными контрагентами; сумма задолженностей по такому кредиту относится на счет покупателя без документального оформления.

· Кредит партнерский – доверительный кредит, предоставляемый банками или другими кредиторами надежным фирмам на осуществление кратковременных не предвиденных расходов. Выдается под срочное обязательство возврата не более чем на 3 месяца, в отдельных случаях допускается отсрочка погашения на 2 месяца.

· Кредит платежный – 1) кредит, предоставляемы плательщику на оплату денежных обязательств для выполнения расчетных документов, при наличии у плательщиков временных финансовых трудностей, возникающих вследствие опережения сроков платежей по отношению к срокам поступления средств на счета плательщиков. Обычно платежный кредит предоставляется финансовыми организациями предприятиям на оплату материальных ресурсов, оборотных средств, на погашения дебетового сальдо по зачету взаимных требований, на выплату заработной платы; 2) кредит, предоставляемый финансовой организацией, обслуживающей продавца, иностранному покупателю для оплаты за конкретный товар, под контракт.

· Кредит правительственный – кредит, предоставленный правительственными кредитными учреждениями; чаще всего является целевым и льготным. Служит обычно содействию целям научно – технического прогресса, реализации комплексных программ, решению социальных проблем, предотвращению банкротства.

· Кредит револьверный – возобновляемый кредит, предоставляемый на новый срок, автоматически продлеваемый в пределах установленного лимита и сроков погашения.

· Кредит с государственной поддержкой – операция по кредитованию с долей государственного участия, широко практикуемая в международной сфере. Государство при этом может выступать в роли кредитора, гаранта или заемщика. Для привлечения коммерческих банков к кредитованию экспорта государство дает им право переучета трат в центральном банке, выплачивает разницу между рыночной и льготной ставкой по экспортным кредитам – так называемая БОНИФИКАЦИЯ, - гарантирует кредиты частных банков.

· Кредит «свинг»(кредит-мост) – промежуточный заем в виде кредита, предоставляемого заемщику для покупки им имущества, недвижимости на срок, пока заемщик не продаст уже имеющееся у него другое имущество; деньги вырученные от продажи наличного имущества, возвращаются заемщиком в виде погашения кредита и уплаты процентов по нему.

· Кредит связанный – кредит, выдаваемый с определенной оговоркой, связывающим условием. Например, целевой кредит с указанием назначения его использования является «связанным» особыми условия его применения только по целевому назначению, в частности под закупку конкретного товара.

· Кредит «стенд-бай» - особый вид резервного кредита, предоставляемый остро нуждающимся странам – членам международного валютного фонда (МВФ) для согласованных с ним целей на срок до 1 года, реже до 3 лет.

· Кредит товарный – особая форма кредита, предоставляемая продавцами покупателям по долговым обязательствам в товарной форме, в виде продажи товаров в рассрочку, с отсроченным платежом (продажа в кредит). В этом случае кредит приобретает форму товара, плата за который вносится в последующем и представляет погашение кредита. Коммерческий (товарный кредит) кредит предоставляется под долговое обязательство (вексель) или посредством открытия счета по задолженности. Такой кредит способствует ускорению реализации товаров и увеличению скорости оборота капитала.

· Кредит экспортный – кредит, предосталяемый покупателю или его банку, с целью финансирования продаж, как средство поощрения экспорта. Фирменный экспортный кредит предоставляется от лица экспортера. Финансовый экспортный кредит предоставляется иностранным покупателям непосредственно финансовыми организациями. Известны и комбинированные варианты, когда государственный экспортный кредит сочетается с кредитами частных банков и международных организаций.

Форма кредита - это его разновидность.

Метод кредитования - это порядок предоставления и погашения кредита

Формы кредита:

1. коммерческая – это кредитование экономическими контрагентами друг друга в товарной форме;

2. банковская – это кредитование банками других учреждений или друг друга в денежной форме;

3. ипотечная – это кредит под залог на приобретение недвижимости;

4. потребительская – это кредит широким слоям населения для приобретения потребительских товаров;

5. сельскохозяйственная – это кредит банков на развитие сельского хозяйства;

6. коммунальная – это кредит для нужд городского хозяйства под залог городской недвижимости или гарантию города;

7. государственная – это кредит, при котором государство выступает в роли кредитора;

8. онкольная – возврат кредита осуществляется по первому требованию;

9. контокоррентный кредит – классическая форма для клиентов, которые имеют большое число партнеров;

10. кредит в форме овердрафта – это выдача (снятие) денежных средств со счета, сумма которых превышает суммы остатка на этом счете;

11. операции с векселями (учетный кредит) – это перекупка векселей;

12. акцептная – это кредит, при котором банк является плательщиком по векселю;

13. ломбардная – это ссуда, обеспечиваемая легкореализуемым имуществом;

14. кредит, погашенный равными долями;

15. овальная – это форма кредита, при которой банк выступает в роли поручителя;

16. консорциальные операции – это кредиты, выдаваемые совместно несколькими банками (параллельный кредит);

17. кредитная линия – это процесс открытия кредита на заранее оговоренную сумму, потребляемую по мере необходимости.

При любой форме кредитования основными целями являются:

1. развитие производства;

2. удовлетворение потребностей в денежных средствах;

3. преодоление ограниченности собственного капитала.

Вид кредита - это внутренняя организация проявления содержания кредита. Виды кредитов:

1. по основным группам заемщиков: кредиты фирмам, населению, государству;

2. по назначению: потребительский, сельскохозяйственный, промышленный, торговый, инвестиционный, бюджетный;

3. по срокам: краткосрочный, среднесрочный и долгосрочный;

4. по сфере функционирования: кредит на приобретение оборотного капитала, ссуда на приобретение основного капитала;

5. по степени обеспеченности возврата: необеспеченные и обеспеченные кредиты;

6. по способу выдачи: компенсационный и платежный;

7. по времени погашения: в рассрочку, частями, одновременные, одночастно-погашаемые;

8. от ограничений по объему задолженности и срокам возврата: лимитированные и нелимитированные.

Поиск по сайту: