Розв’язок. У вигляді таблиці. Надходження:1) виручка від реалізації – 128,0; 2) прострочена дебіторська забор-ть – 9,0; 3) надходження короткострокового кредиту –75,0;

У вигляді таблиці. Надходження:1) виручка від реалізації – 128,0; 2) прострочена дебіторська забор-ть – 9,0; 3) надходження короткострокового кредиту –75,0; 4) реалізація основних фондів – 25,0; 5) залишки Г коштів –18,0; 6) інші надходження –16,0. Баланс: 271 тис.грн

Витрати: 1) витрати на невідклані потреби –2,0; 2) сплата % за кредит – 12,0; 3) сплата рахунків постачальників – 32,0; 4) сплата податків – 22,0; 5) виплата ЗП – 85,0; 6) інші витрати – 20,0; 7) погашення короткострокового кредиту –75,0; 8) прострочена кредиторська забор-ть –23,0. Баланс: 271 тис.грн

Задача №44. На основі наведених даних складіть баланс руху грошових коштів у таблиці:

Розв’язок.

У вигляді таблиці: залишок грошових коштів на початок планового періоду у січні, лютому та березні відповідно в тис.грн: 18, 10, 10;

надходження грошових коштів у плановому періоді: 250, 100, 80;

передбачено використання грошових коштів у плановому періоді: 240, 120, 110;

чисті грошові надходження: 268, 110, 90.

залишок або дефіцит грошових коштів: +28, -10, -20.

Задача №45. На основі привелених даних необхідно скласти поточний фінансовий план на 1 кв. поточного року.:

1) Амортизаційні відрахування – 185 тис. грн.;

2) Приріст нормативу власних оборотних коштів – 73 тис. грн.;

3) Прибуток – 220 тис. грн.;

4) Податок на прибуток –84 тис. грн.;

5) Обсяг капітальних вкладень – 205 тис. грн.;

6) Фонд накопичення – 65 тис. грн.;

7) Фонд споживання – 58 тис. грн.;

8) Резервний фонд – 46 тис. грн.;

9) Інші надходження – 54 тис. грн.;

10) Інші витрати – 78 тис. грн.;

11) Доход від здачі основних фонді в оренду – 74 тис. грн.;

12) Короткострокові кредити банку – 89 тис. грн.;

13) Надлишок власних оборотних коштів – 60 тис. грн.;

14) Погашення кредитів банку – 73 тис. грн.

Розв’язок.

Робити у вигляді балансу Надходження: 1)Амортизаційні відрахування –185тис гр,1)Приріст нормативу власних оборотних коштів –73 тис. Гр, 2)Прибуток –220 тис.гр 3)фонд накопичення-65 тис гр,4)Резервний фонд –46 тис гр 5)Інші надходження-54 тис гр, 6)Доход від здачі основних фонді в аренду – 74 тис гр, 7)Короткострокові кредити банку- 89тис гр, 8)Надлишок власних оборотних коштів-60 тис гр Всього надходженнь –866 тис гр

Витрати: 2) Податок на прибуток –84 тис гр, 4)Обсяг капітальних вкладень –205 тис гр, 4)Фонд споживання- 58 тис гр,5)Інші витрати-78 тис гр, 6)Погашення кредитів банку-73 тис гр.Всього витрат –498 тис.гр

Тема 10-2. Фінансове планування на підприємстві.

У вигляді таблиці. Актив:1) необоротні активи–200;2) оборотні активи – 200. Баланс: 400 т.грн

Пасив: 1)власний капітал–250;2)кредиторська забор-ть –130.3) інші кредити–20. Баланс:400 т.грн

Поиск по сайту: