Сущность непропорционального перестрахования

ОСНОВЫ ПЕРЕСТРАХОВАНИЯ

Сущность и функции перестрахования

Виды перестрахования

Сущность пропорционального перестрахования

Сущность непропорционального перестрахования

В соответствии со ст. 13 Закона РФ «Об организации страхового дела в

РФ»

перестрахование – деятельность по защите одним страховщиком (пере-

страховщиком) имущественных интересов другого страховщика (перестра-

хователя), связанных с принятым последним по договору страхования (ос-

новному договору) обязательств по страховой выплате.

Таким образом, перестрахование – это система экономических отно-

шений, в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование рис-

ки, часть ответственности по ним передает на согласованных условиях дру-

гим страховщикам с целью создания сбалансированного портфеля страхова-

ний, обеспечения финансовой устойчивости страховых операций.

Перестраховочный риск - передаваемый риск в перестрахование.

Процесс,

Цедирование риска (перестраховочная цессия) - процесс, связанный с передачей риска (лат. cessio – уступка кому-либо требования по обязательству другого лица, передача кому-либо своих прав на что-либо).

Цедент (перестрахователь) - страховщик, передавший риск (лат. cedere – уступать, т.е. кредитор, уступающий свое право требования другому лицу).

Цессионарий (перестраховщик) - страховщик, принявший риск (фр. cessionnaire – лицо, становящееся кредитором в силу передачи ему права требования).

Страховщик, заключивший с перестраховщиком договор о перестраховании, остается ответственным перед страхователем в полном объеме в соответствии с договором страхования.

При наступлении страхового события перестраховщик несет ответственность в объеме принятых на себя обязательств по перестрахованию.

Отношения страховщиков по перестрахованию регулируются договорами между ними.

Риск, принятый перестраховщиком от перестрахователя (цедента), может подвергаться последующей передаче полностью или частично другому перестраховщику.

Ретроцессия - перестрахование перестрахования, при котором перестраховщик «перепродает» часть или все свое обязательство другому перестраховщику(лат. retro – обратно, назад + цессия).

Ретроцедированный риск - переданный перестраховочный риск.

Ретроцедент - перестраховщик, отдавший риск в перестрахование третьему участнику.

Ретроцессионарий - перестраховщик, принявший ретроцедированный риск.

Основной функцией перестрахования является вторичное распределение риска. В результате перестрахования и ретро-цессии достигаются дробление рисков, распределение ответственности среди большого количества

страховых обществ как на внутреннем страховом рынке, так и на внешнем

страховом рынке (рис. 1).

Следовательно, экономической сущностью перестрахования является перераспределение между страховыми организациями созданного первичного страхового фонда.

Рисунок 1 – Схема перестрахования и ретроцессии

Значимость перестраховщика заключается не в том, чтобы снизить размеры убытков, а чтобы сделать более комфортной ликвидацию последствий этих убытков.

Перестрахование:

- защищает страховщиков;

- защищает работников страховых компаний от потери работы,;

- защищает акционеров компаний от понижения прибыли;

- для страхователя обеспечивает возможность сохранения прежнего уровня ставок страхования до тех пор, пока изменения, ведущие к увеличению убытков, не изменят свой внезапный характер на постоянный;

- государству гарантирует поступление налогов от страховой деятельности.

Активное перестрахование - принятие риска в перестрахование, что требует наличия лицензии.

Пассивное перестрахование – передача риска в перестрахование.

Цедент удерживает на своей ответственности от каждого крупного риска лишь определенную, соответствующую его финансовым возможностям долю, которая называется собственным удержанием.

Все, что превышает лимит собственного удержания (эксцедент) передается заинтересованным в этом перестраховщикам.

Передача риска происходит за вознаграждение. Это вознаграждение называется оригинальной или перестраховочной комиссией,

Кроме того, как правило, по перспективным, благополучным рискам цедент требует от перестраховщиков участия в их будущей прибыли по данным рискам (тантьемы) и предоставления адекватного участия в перестраховании их рисков.

Принятие в перестрахование чужих рисков является рентабельным делом.

Перестрахование решающим образом влияет на обеспечение финансовой устойчивости страховщика.

Во-первых, в каждом отдельном виде страхования неизбежно существует большое количество очень крупных или особо крупных рисков, которые одна страховая компания не может взять целиком на себя.

Во-вторых, с помощью перестрахования можно выравнивать колебания

в результатах деятельности страховой компании на протяжении ряда лет. Тем самым достигается стабильность результатов деятельности страховой компании на протяжении ряда лет, и это крайне важно для обеспечения финансовой устойчивости страховщика.

Согласно К. Пфайфферу перестрахование позволяет страховщику минимизировать влияние следующих рисков, связанных со страховой деятельностью:

1. Риск случайных убытков:

• неравномерные колебания в размере страховых выплат;

• неравномерное поступление заявлений о страховых выплатах от страхователей в течение страхового года;

• природные катастрофы и несчастные случаи, причиняющие чрезвычайно большой ущерб, когда страховщик вынужден оплатить обязательства по страховым выплатам по большому числу договоров страхования в результате одного страхового случая (кумуляция убытков).

2. Риск изменений:

• колебания валютных курсов и инфляция могут вызвать рост цен и заработной платы и в результате рост величины страховых выплат, риск которых был первоначально принят на страхование (особенно в страховании от-етственности и медицинском страховании);

• технологическое развитие может привести к тому, что первоначально принятые на страхование риски не будут соответствовать новым опасностям,

равно как и согласованные ставки страховой премии.

3. Риск ошибок:

• неверные предположения, сделанные при расчете ставки премии (например, ошибочное толкование статистических данных).

Услуги по перестрахованию предлагают как профессиональные перестраховщики, так и страховщики, для которых перестрахование не является единственным видом страховой деятельности.

Значение перестрахования в современном мировом страховом хозяйстве связано с выполнением следующих основных функций:

• предоставление дополнительной финансовой емкости (капитала) для принятия прямым страховщиком рисков на страхование;

• вторичное перераспределение принятого на страхование риска (рисков);

• обеспечение сбалансированности результатов деятельности страховщика за каждый отчетный год;

• защита годового баланса страховщика;

• участие в налоговом планировании прямого страховщика;

• предоставление условий для накопления активов прямым страховщиком;

• влияние на улучшение показателей платежеспособности прямого страховщика;

• предоставление ликвидных активов для быстрого урегулирования убытков прямым страховщиком при наступлении страховых случаев с застрахованными рисками.

Важным моментом при организации перестрахования является опреде-

ление так называемого собственного удержания компании, экономически

обоснованного уровня суммы, в пределах которой страховая компания ос-

тавляет на своей ответственности долю застрахованных рисков, передавая в

перестрахование суммы, превышающие этот уровень.

Установление собственного удержания в оптимальном размере – весь-

ма сложное дело. Если лимит собственного удержания установлен на зани-

женном уровне, страховая компания будет вынуждена передавать в пере-

страхование излишнюю часть премии, которую она могла бы сохранить при

условии правильного определения лимита собственного удержания. Если

лимит собственного удержания окажется слишком высоким, финансовая ус-

тойчивость страховщика будет подорвана.

Поиск по сайту: