Сущность непропорционального перестрахования. Непропорциональные договоры делятся на договоры:

Непропорциональные договоры делятся на договоры:

- эксцедента убытка;

- эксцедента убыточности.

Непропорциональное перестрахование – перестрахование не каждогоотдельного риска, а определенного портфеля риска страховщика от крупных убытков, превышающих определенную, согласованную в договоре сумму (договоры эксцедента убытков) или высокий, согласованный в договоре процент убыточности страхового портфеля страховщика (договоры эксцедента убыточности).

Характерной чертой всех видов перестрахования, рассмотренных выше, является то, что убытки, выплаченные по перестрахованным договорам,

распределяются между цедентом и перестраховщиком в пропорции, соответ-

ствующей распределению страховых сумм и премий. Сущность непропор-

ционального перестрахования состоит в том, что выплаты перестраховщика

определяются исключительно величиной убытка, то есть пропорциональное

разделение отдельного риска и полученной за него премии не применяется.

Премия по этому виду перестрахования определяется обычно как процент

годовой премии, полученной цедентом по принятому на страхование и пере-

данному в перестрахование портфелю. Непропорциональное перестрахова-

ние чаще всего применяется по договорам страхования гражданской ответст-

венности владельцев транспортных средств за ущерб, причиненный третьим

лицам в результате ДТП. Оно применяется также во всех видах страхования, где нет верхней границы ответственности страховщика. При использовании описываемой схемы перестрахователь сам оплачивает все убытки до согласованного в договоре размера, а превышение над этим размером подлежит оплате перестраховщиком, для которого также устанавливается определенная ответственность. Ответственность по этому виду страхования может быть установлена либо в абсолютном, либо в относительном выражении.

Лимиты ответственности перестрахователя называют по-разному: удержани-

ем в убытке, приоритетом, франшизой и др. Побудительный мотив к разви-

тию непропорционального перестрахования со стороны цедента создать оп-

ределенные гарантии своей устойчивости при возмещении малого количест-

ва исключительно крупных убытков или большого количества исключитель-

но мелких убытков.

Таким образом, при непропорциональном перестраховании не применяется принцип участия перестраховщика в платежах и выплатах страхового возмещения исходя из процента перестрахования. Если при пропорциональ-

ном перестраховании интересы перестрахователя и перестраховщика в целом

совпадают, то при непропорциональном перестраховании интересы сторон

могут приобрести противоречивый характер. Смысл этих противоречий со-

стоит в том, что достижение дополнительных финансовых результатов пере-

страхователем не сопровождается аналогичными результатами у перестра-

ховщика. Более того, перестраховщик может понести убытки.

Существуют две основные схемы непропорционального перестрахова-

ния:

- перестрахование превышения убыточности (эксцедент убытков);

- перестрахование превышения убыточности (эксцедент убыточности или stop loss).

Перестрахование превышения убытков используется тогда, когда страховщик стремится не к выравниванию отдельных рисков данного вида, а непосредственно к обеспечению финансового равновесия страховых операций в целом. Эксцедент убытка зарекомендовал себя как наиболее эффективный вид перестрахования от кумуляции убытков при страховании каско автомашин.

Премия, причитающаяся перестраховщикам – участникам договора эксцедента убытка, обычно устанавливается в определенных процентах к го-

довой сумме брутто-премии по защищаемому портфелю страхования. По до-

говорам эксцедента убытка, как правило, не предусматриваются комиссия и

тантьема (получение прибыли) в пользу перестрахователя. Данный тип дого-

вора приносит высокую прибыль перестраховщику.

Перестрахование превышения убыточности касается всего страхового портфеля и ставит цель защитить финансовые интересы страховщика от по-

следствий чрезвычайно крупной убыточности, которая определяется как

процентное отношение выплаченного страхового возмещения к сумме соб-

ранных страховых платежей. Причиной чрезвычайно крупной убыточности

может быть возникновение малого числа весьма крупных убытков или воз-

никновение значительного числа мелких убытков. Договоры перестрахова-

ния эксцедента убыточности могут оформляться самостоятельно обособлен-

ными контрактами или выступать в качестве дополнения к эксцедентному

перестрахованию. И в том, и в другом случае действие договора перестрахо-

вания ограничивается исключительно частью портфеля цедента, имеющего

превышение убыточности. Договоры эксцедента убыточности используются

достаточно редко. Главным образом, они применяются при страховании от

бури и градобития, и для многих других видов страхования они не характер-

ны. Такие договоры содержат значительный риск для перестраховщика, так

как результат перестрахования может зависеть от непредвиденных и некон-

тролируемых изменений в страховой политике цедента и экономической си-

туации в стране.

Цель договора эксцедента убыточности – защита перестрахователя от

дополнительных или чрезвычайных потерь.

В перестраховании могут создаваться пулы. Перестраховочный пул представляет собой объединение страховых обществ для перестраховочной защиты. Каждое страховое общество проводит страхование самостоятельно,передавая пулу лишь часть принятой ответственности, исходя из своих финансовых возможностей возместить вероятный убыток.

Перестраховочный пул действует как посредник, распределяя передаваемые в перестрахование риски между своими членами.

Поиск по сайту: