Дата
| Наименование хозяйственной операции
| Д-т
| К-т
| Сумма, руб.
|
12.12.11
| С расчетного счета в кассу получены денежные средства для выдачи заработной платы за ноябрь 2011 года (приходный кассовый ордер № 78 от 12.12.11, выписка банка)
|
|
|
90000-00
|
12.12.11
| Из кассы выдана заработная плата за ноябрь 2011 г. (платежная ведомость № 11 за ноябрь, расходный кассовый ордер № 91 от 12.12.11)
|
|
|
90000-00
|
31.12.11
| Начислена заработная плата за декабрь рабочим основного производства, в том числе:
- рабочим, занятым на изготовлении ковриков для мышек;
- рабочим, занятым на изготовлении тапочек для тараканов
(наряд № 15, 16 от 20.12.11, расчетная ведомость № 12 за декабрь)
|
|
|
40000-00
20000-00
|
31.12.11
| Начислена заработная плата за декабрь персоналу цеха (табель учета рабочего времени за декабрь, расчетная ведомость № 12 за декабрь)
|
|
|
18000-00
|
31.12.11
| Начислена заработная плата за декабрь управленческому персоналу предприятия (табель учета рабочего времени за декабрь, расчетная ведомость № 12 за декабрь)
|
|
|
20000-00
|
31.12.11
| Начислены пособия по временной нетрудоспособности за счет средств ФСС работникам всех категорий за декабрь (больничные листы, расчетная ведомость № 12 за декабрь)
|
|
|
3600-00
|
31.12.110
| Из начисленной заработной платы и пособий по временной нетрудоспособности удержан налог на доходы физических лиц (13%), (расчетная ведомость № 12 за декабрь)
|
|
|
|
31.12.11
| Начислены страховые взносы в Пенсионный фонд (26%) с заработной платы за декабрь:
- рабочих, занятых на изготовлении ковриков для мышек;
- рабочих, занятых на изготовлении тапочек для тараканов
- персонала цеха
- управленческого персонала предприятия
(расчетная ведомость № 12 за декабрь)
|
|
|
|
31.12.11
|
Начислены страховые взносы в Фонд социального страхования (2,9%) с заработной платы за декабрь:
- рабочих, занятых на изготовлении ковриков для мышек;
- рабочих, занятых на изготовлении тапочек для тараканов
- персонала цеха
- управленческого персонала предприятия
(расчетная ведомость № 12 за декабрь)
|
|
|
|
31.12.11
| Начислены страховые взносы в территориальный Фонд обязательного медицинского страхования (2,0%) с заработной платы за декабрь:
- рабочих, занятых на изготовлении ковриков для мышек;
- рабочих, занятых на изготовлении тапочек для тараканов
- персонала цеха
- управленческого персонала предприятия
(расчетная ведомость № 12 за декабрь)
|
|
|
|
31.12.11
| Начислены страховые взносы в федеральный Фонд обязательного медицинского страхования (3,1%) с заработной платы за декабрь:
- рабочих, занятых на изготовлении ковриков для мышек;
- рабочих, занятых на изготовлении тапочек для тараканов
- персонала цеха
- управленческого персонала предприятия
(расчетная ведомость № 12 за декабрь)
|
|
|
|
31.12.11
| Начислены взносы в ФСС НС (0,5%), с заработной платы за декабрь:
- рабочих, занятых на изготовлении ковриков для мышек;
- рабочих, занятых на изготовлении тапочек для тараканов
- персонала цеха
- управленческого персонала предприятия
(расчетная ведомость № 12 за декабрь)
|
|
|
|
31.12.11
| С расчетного счета перечислены:
- налог на доходы физических лиц за декабрь
- страховые взносы в Пенсионный фонд за декабрь
- страховые взносы в Фонд социального страхования, за декабрь
- страховые взносы в территориальный Фонд обязательного медицинского страхования за декабрь
- страховые взносы в федеральный Фонд обязательного медицинского страхования за декабрь
- Взносы, перечисляемые в ФСС по страхованию от несчастных случаев на производстве
(платежные поручения № 72-78 от 31.12.11, выписка банка)
|
|
|
|
31.12.11
| Из заработной платы произведены удержания по исполнительным листам (исполнительные листы, расчетная ведомость № 12 за декабрь)
|
|
|
2000-00
|
31.12.11
| Из заработной платы произведено удержание задолженности по подотчетным суммам (авансовые отчеты, расчетная ведомость № 12 за декабрь)
|
|
|
1200-00
|
31.12.11
| Из заработной платы произведено удержание задолженности по суммам недостач (акт недостачи, расчетная ведомость № 12 за декабрь)
|
|
|
1700-00
|
31.12.11
| Получены денежные средства с расчетного счета в кассу для выдачи заработной платы за декабрь (приходный кассовый ордер № 95 от 31.12.11, выписка банка)
|
|
|
100000-00
|
31.12.11
| Из кассы выдана заработная плата за декабрь (расчетная ведомость № 12 за декабрь)
|
|
|
|