Вопрос 3. Классификация кредитов

По сроку возврата кредит подразделяется на долгосрочный и краткосрочный.

Долгосрочный кредит предоставляется на срок более 1 года и обслуживает движение основных фондов, главным образом их расширенное воспроизводство и капитальное строительство.

Краткосрочный кредит в основном предоставляется на срок до 1 года включительно и обслуживает кругооборот оборотных средств.

Краткосрочный кредит классифицируется:

1) по экономическому характеру объектов кредитования:

а) под товарно-материальные ценности (сырье и основные материалы, запасы, незавершенное производство), а также на временные нужды под сверхплановые запасы;

б) под затраты (сезонное производство, подготовка новых производств);

в) расчетные (в связи с отгрузкой готовой продукции, открытие аккредитива);

г) платежные кредиты (несвоевременное поступление средств за отгруженный товар);

д) на распределительные операции (под покрытие временных разовых потребностей при отсутствии свободных денежных средств);

2) по срокам погашения: срочные, отсроченные (пролонгированные), просроченные;

3) по источникам погашения: за счет средств заемщика; за счет средств гаранта; за счет новых кредитов;

4) по связи с принципом обеспеченности: с прямым обеспечением; с косвенным обеспечением; не имеющие обеспечения (бланковые кредиты).

На рынке кредит выступает в следующих формах:

1. Коммерческий кредит выдается в товарной форме и предоставляется одним предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Орудием такого кредита является вексель, оплачиваемый через коммерческий банк. Главная цель такого кредита — ускорить процесс реализации товаров и заключенной в них прибыли. Орудием коммерческого кредита служит вексель. Процент по коммерческому кредиту, входящий в цену товара и в сумму векселя, как правило, ниже, чем по банковскому кредиту.

Коммерческий кредит имеет ограниченный характер. Во-первых, он может быть предоставлен только определенному кругу заемщиков. Владелец обувной фабрики не может, например, выдать кредит собственнику химического завода по производству пластмасс. Во-вторых, коммерческий кредит ограничен количественно, так как кредитор (промышленная и торговая компания) способен предоставить кредит лишь в размерах резерва своего товарного капитала. В-третьих, коммерческий кредит, как правило, является краткосрочным.

2. Банковский кредит предоставляется банками и другими кредитно-финансовыми институтами юридическим лицам, населению, государству, иностранным клиентам в виде денежных ссуд. По сравнению с коммерческим кредитом банковский кредит имеет более широкую сферу применения. Это объясняется тем, что банковский кредит преодолевает ограниченность коммерческого кредита, ибо может быть выдан любому нуждающемуся субъекту на более длительный срок и в более значительных размерах. Денежный капитал, предоставляемый в ссуду, аккумулируется в банках, которые осуществляют процесс кредитования.

Кредит играет большую роль в развитии экономики. Во-первых, он является незаменимым инструментом, обеспечивающим перелив капиталов из одних отраслей в другие и регулирующим пропорции в производстве. Во-вторых, он ускоряет концентрацию и централизацию капитала, поскольку дает возможность заемщикам в известных пределах распоряжаться чужими деньгами. В-третьих, кредит способствует экономии издержек обращения путем развития безналичных расчетов, ускорению обращения денег и замене части налично-денежного оборота кредитными средствами обращения.

Объем банковского кредита зависит от роста и спада производства и товарооборота.

3. Потребительский кредит предоставляется торговыми компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Обычно с помощью такого кредита реализуются товары длительного пользования.

4. Ипотечный кредит - ссуда под залог недвижимости. Она выдается на приобретение, строительство жилья, покупку земли, т.е. имеет долгосрочный характер. Ипотечный кредит считается одним из наиболее «надежных» для кредитора.

5. Межбанковский кредит — это такая форма кредита, при которой и заемщиком, и кредитором выступают банки.

6. Межхозяйственный кредит сходен с коммерческим кредитом, но не имеет товарной основы: подразумевает предоставление денежных средств взаймы различными хозяйствующими субъектами.

7. Государственный кредит следует подразделять на собственно государственный кредит и государственный долг. В первом случае кредитные институты государства кредитуют различные секторы экономики. Во втором случае государство заимствует денежные средства у банков и других кредитно-финансовых институтов (размещая государственные ценные бумаги на финансовом рынке) для финансирования бюджетного дефицита и государственного долга.

8. Международный кредит отражает движение ссудного капитала в сфере международных экономических и валютно-финансо-вых отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях срочности, платности и возвратности. В качестве кредиторов и заемщиков выступают частные фирмы, банки, государственные и региональные валютно-кредитные и финансовые организации.

Кредиты отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента и сферой функционирования.

Поиск по сайту: