Статистика страхования

Страхование — процесс двусторонний. Основные субъекты страхования следующие. Страхователь (полисодержатель) — дееспособное физическое или юридическое лицо, уплатившее страховой взнос и вступившее в конкретное страховое обязательство со страховщиком. Страхователями могут быть как резиденты и нерезиденты, так и лица без гражданства, представляющие различные типы собственности, различные отрасли (сектора) экономики. Основная обязанность страхователя состоит в осуществлении регулярных страховых взносов (премии, платежи). Страховщик — юридическое лицо любой организационно-правовой формы, предусмот-ренной законодательством РФ, созданное для осуществления страховой деятельности и получившее в установленном законом порядке лицензию на эту деятельность на терри-тории России. Страховщиками могут быть государственные, акционерные, частные или совместные страховые организации. Страховщики могут осуществлять страховую дея-тельность напрямую или через страховых агентов и страховых брокеров. Страховые посредники являются связующим звеном между страховой компанией и ее клиентами — они выполняют непосредственное страховое обслуживание. Основные функции страховых посредников можно классифицировать следующим образом:  информирование клиентов о специфике деятельности страховой компании и условиях страхования;  принятие и первичный анализ качества страховых предложений, заключение, возоб-новление договора страхования и инкассация страховых взносов;  разъяснения клиентам их прав и обязанностей (действий) при наступлении страхово-го случая. В зависимости от способа и места приобретения различают следующие виды страховых полисов:  индивидуальный — приобретается исключительно по месту жительства и желанию клиента;  коллективный — страхуются работники коллектива (чаще от несчастного случая и страхование жизни);  смешанный, который основывается на сотрудничестве территориальных посредников со специализированными компаниями, а также на налаживании оптимального компромисса в процессе совместной деятельности субъектов государственного и негосударственного страхования. Страховые агенты — физические или юридические лица, осуществляющие свою дея-тельность от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставлены-ми полномочиями. Страховые брокеры — юридические или физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие посредничес-кую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страховате-ля либо страховщика. Страховые брокеры обязаны направлять в Росстрахнадзор изве-щение о намерении вести посредническую деятельность по страхованиюнепозже чем за 10 дней до начала этой деятельности. К извещению должна быть приложена копия свидетельства (разрешения) о регистрации брокера в качестве юридического лица или предпринимателя. Посредническая деятельность по страхованию, связанная с заключением договоров страхования от имени иностранных страховых организаций на территории Россий-ской Федерации, допускается в том случае, если это предусмотрено соответствующим межгосударственным соглашением с участием России. Страховой взнос — плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику по договору страхования или по закону. Размер страхового взноса исчисляется в соответствии со страховым тарифом. Расчет величины ежегодного прироста (снижения) совокупного резерва взносов осуществляется сальдовым методом. Формула имеет следующий вид:

Р = Д – В – У – Н – О - П, (22.1)

где Р — годовой прирост резерва взноса; Д — поступления страховых взносов и других доходов; В — фактические выплаты страховых сумм в соответствии с договорами о наступлении страхового случая; У — заложенная в тарифах сумма выплат в связи с наступлением страхового случая. Она определяется как произведение установленного среднего тарифного норматива на число сотен страховой суммы в соответствии с заключенным договором; Н — заложенная в тарифах сумма расходов на содержание страховых органов, которая исчисляется в установленном проценте от поступивших за год взносов по различным видам страхования; О — остаток резерва взносов, образую-щийся при выплатах выкупных сумм, поскольку размер выкупной суммы несколько меньше накопившегося резерва на момент досрочного прекращения договора с правом на выкуп. Он исчисляется в установленном проценте от выплаченных выкупных сумм; П — прибыль от фактических выплат в связи с наступлением страхового случая и расходов по ведению дела. Основными источниками финансирования страховых компаний являются:  средства федерального и местных бюджетов;  средства государственных и общественных организаций и предприятий, других хозяйствующих субъектов;  безвозмездные (благотворительные) взносы и пожертвования;  доходы от операций с ценными бумагами;  кредиты банков и других финансовых небанковских учреждений;  иные источники, не запрещенные законодательством. Страховой тариф — это цена страховой услуги, которая исчисляется на основании актуарных расчетов. С помощью методов страховых финансовых вычислений и на базе статистических расчетов частоты наступления страхового случая в связи с основами теории рисков определяется размер страхового тарифа для разных видов страхования, на различных рыночных сегментах, в зависимости от ряда внешних и внутренних факторов.Страховые тарифы по обязательным видам страхования устанавливаются в законах об обязательном страховании. Страховые тарифы по добровольным видам личного страхования, страхования имущества и ответственности могут устанавливаться страховщиками самостоятельно и индивидуально — в зависимости от конкретного страхователя. Страховой риск — вероятность наступления страхового случая. Совокупность рисков, при которой большое количество застрахованных объектов или несколько объектов со значительными страховыми суммами может быть затронуто одним и тем же страховым случаем (например, наводнение), в результате чего возникает крупный убыток, называ-ют кумуляцией. Кумуляция может иметь место и по одному объекту (перевозка на одном судне грузов, совокупная страховая сумма которых может иметь значительные размеры). В перестраховании кумуляция возникает в тех случаях, когда страховое (перестраховочное) общество участвует в ряде перестраховочных и ретроцессионных договоров, в которые включены одни и те же риски. Рассмотрим показатели, с помощью которых анализируются финансовое состояние страховщика, его рейтинг, определяющий социально-экономическую привлекатель-ность той или иной страховой компании. 1. Маржа платежеспособности страховой компании — рассчитывается как соотноше-ние активов и обязательств в соответствии с методикой, утвержденной Росстрахнадзо-ром (от 28.04.1993 г. № 02—02/14). 2. Надежность размещения активов, покрывающих страховые резервы, — рассчитыва-ется в соответствии с «Правилами размещения страховых резервов», утвержденными Росстрахнадзором 14.03.1995 г. № 02—02/06. Определяется отдельно по страхованию жизни и прочему страхованию. 3. Уровень выплат страховых сумм — исчисляется как отношение сумм страховых выплат (брутто) за отчетный период к суммам поступивших страховых взносов (брутто). Для формирования оптимального значения этого показателя для конкретной (перестраховочной) компании индивидуальное значение сравнивается со средним значением по конкретному рыночному сегменту, на котором данная компания осуществляет свою деятельность. Показатель рассчитывается также отдельно по страхованию жизни и прочему страхованию. 4. Обеспеченность страховыми резервами, т.е. отношение суммы страховых резервов к сумме аккумулированных взносов. Показатель не рассчитывается по страхованию жиз-ни. Формирование страховых резервов осуществляется в соответствии с правилами, утвержденными Росстрахнадзором 18.03.1994 г. № 02—02/04. В состав страховых вхо-дят технические резервы, состоящие из резерва неразработанных премий, резерва убыт-ков и дополнительного технического резерва, и резерв предупредительных мероприя-тий. В соответствии с «Правилами размещения страховых резервов» разрешается размещать резервы по следующим направлениям и при соответствующих нормативах оценки активов:  государственные ценные бумаги —0,875;  ценные бумаги, эмитированные денежными властями субъектов РФ, — 0,500;  прочие ценные бумаги — 0,600;  банковские депозиты—0,550;  права собственности на долю участия в уставном капитале — 0,125;  недвижимое имущество — 0,500;  в том числе квартиры—0,660;  валютные ценности — 0,500;  денежная наличность — 0,670. 5. Текущая ликвидность — характеризует общую обеспеченность компании оборот-ными средствами для ведения хозяйственной деятельности и своевременного погаше-ния срочных обязательств. Рассчитывается как соотношение фактической стоимости находящихся в наличии оборотных средств (сумма итогов II и III разделов актива баланса за минусом расходов будущих периодов) к наиболее срочным обязательствам (сумма итогов II и III разделов пассива баланса за вычетом долгосрочных кредитов банков, долгосрочных займов, доходов будущих периодов, фондов потребления). Для определения оптимального значения индивидуальный показатель страховой компании соотносится со средним показателем по рынку. Соответствие инвестиционной деятельности страховой компании принципам ликвид-ности, возвратности и прибыльности активов определяется по формуле (22.2)

где С_п — норматив соответствия инвестиционной деятельности (финансовой устойчивости);

K_i = D_i H_i, при этом:

К_i (i = 1, 2, 3,...) — коэффициент, соответствующий направлению вложений по каждому договору страхования; D_i — фактическая сумма вложений в данном направлении; Р — общая сумма страховых резервов; Н_i — норматив, соответствующий направлению вложений. Анализ финансового состояния страхователя осуществляется аналогично анализу уровня кредито- и платежеспособности клиентов банков.

Поиск по сайту: