Семинарское занятие № 13

Тема: Кассовые операции банков

1. Основные требования банка к клиентам по соблюдению правил совершения кассовых операций.

2. Лимит остатка кассы: сущность, порядок расчета.

3. Кассовая заявка предприятия: сущность, содержание разделов.

4. Порядок приема наличных денег банком и порядок выдачи наличных денег из касс банка.

5. Контроль банка за соблюдением клиентами кассовой дисциплины и условий работы с денежной наличностью.

6. Меры финансовой ответственности, применяемые к юридическим лицам за нарушение порядка ведения кассовых операций.

Вопросы для самоконтроля

1. В чем разница в определении лимита остатка кассы хозяйствующим субъектам и банку?

2. Для чего нужен план-прогноз кассовых оборотов банков?

3. Каковы основные способы сдачи наличных денег в банки?

4. На какие цели и по каким документам производится выдача наличных денег из касс банка?

Семинарское занятие № 14

Тема: Ликвидность банка

1. Ликвидность банка как макроэкономическая категория.

2. Оценка ликвидности банка.

3. Управление ликвидностью банка.

4. Экономические нормативы регулирования банковской ликвидности.

5. Позиции по валютам и драгметаллам.

Вопросы для самоконтроля

1. Что такое ликвидность и платежеспособность банка?

2. Содержание и методика определения ликвидности банка.

3. Охарактеризуйте понятия:

- «мгновенная ликвидность»;

- «текущая ликвидность».

- «долгосрочная ликвидность».

Практическое задание

Тема. Организация банковского кредитования

На основе данных баланса и отчета о прибылях и убытках рассчитать показатели:

- абсолютной ликвидности;

- финансового покрытия;

- общего покрытия;

- финансовой независимости;

- оборачиваемости оборотных средств;

- рентабельности.

Сделать вывод о кредитоспособности клиента банка.

Также на практических занятиях решаются задачи по курсу «Банковское дело»

Перечень задач

1. Первоначальная сумма P=2000 руб. помещена в банк под i=15% годовых (проценты простые) на срок с 19.02.2007 года по 27.11.2007 года. Найти наращенную сумму в каждой из практик начисления процентов.

2. Кредит S=8000 руб. выдается на n=0,25 года (один квартал) по простой учетной ставке d=12% годовых. Какую сумму получит заемщик?

3. Определить, под какую процентную ставку нужно вносить каждый год R=6000руб., чтобы через n=4года накопить сумму S=35000руб.

4. Облигация номинальной стоимостью P=1000 руб., с купонной процентной ставкой k=15% и сроком погашения n=10 лет была куплена за 800 руб. определить доходность облигации методом средних.

5. По обращающимися привилегированным акциям выплачиваются ежегодные дивиденды D=50 руб. цена одной акции равна A=500руб. Определить доходность акции.

6. Чистая операционная прибыль после уплаты налогов равна 150000руб. требуемая инвесторами ставка прибыли составляет 12%, а инвестированный капитал-750000руб. определить экономическую добавленную стоимость.

7. Кредит P=120000руб. выдан на n=0,25 года под i=13% годовых (проценты простые). Предел ответственности страховщика 90%. Страховой тариф равен 3% от страховой суммы. Определить возможный ущерб при непогашении кредита, страховую сумму и страховой платеж.

8. Предприятие выпустило акций на 200000руб. и взяло долгосрочную банковскую ссуду на 100000руб. определить гиринг (леверидж).

9. Процентный доход банка равен 1,6млрд. руб., процентные расходы-1,2млрд. руб. средний размер активов банка составил 8,5млрд. руб. определить чистую процентную маржу.

10. В условиях «перегрева» экономики центральный банк повысил учетную ставку с 9% до 12% и предложил к учету векселя на сумму 150000руб. норма обязательных резервов составляет 12%. Определить, как изменится денежная масса.

11. Номинальное предложение денег в стране увеличилось на 7%, уровень цен вырос на 5%. Объем производства возрос на 4%. Определить скорость обращения денег.

12. Средний остаток средств на счете за год составил 850тыс.руб., а оборот по списанию средств с этого счета-40000тыс.руб. продолжительность года равна 360дней. Определить длительность пребывания средств в расчетах и число оборотов за год средств в расчетах.

13. Банк выдает кредит в размере 300 тыс. руб. Заемщик — фирма с хорошим финансовым положением. Предоставлено обеспе­чение по кредиту — залог государственных ценных бумаг но­минальной стоимостью в 200 тыс. руб.

Определите размер резерва на возможные потери по кредиту, который банк должен будет сформировать, если выдаст испра­шиваемую сумму. Посчитайте, каким будет размер указанного резерва, если фирма не внесет в установленный срок платежи по кредиту и ее задолженность окажется просроченной на 10 дней.

14. Депозитный сертификат номиналом 200 тыс. руб. размещен на шесть месяцев под 10% годовых. Определите доходность этой ценной бумаги.

15. Определите дисконтную цену и доходность сертификата за срок займа, если номинал ценной бумаги — 200 тыс. руб., срок обра­щения — три месяца, а годовая ставка по аналогичным долго­вым обязательствам — 10%.

16. На какой срок выдан кредит в 300 тыс. руб. под 60% годовых, если банк получил от кредитора 380 тыс. руб.? Проценты про­стые с точным числом дней.

17. Банк выдал кредиты на сумму 10 млн. руб. по ставке 20% годо­вых, на сумму 5 млн. руб. по ставке 22% годовых и на сумму 15 млн. руб. по ставке 17% годовых. Какими будут средняя став­ка и доход банка по этим кредитам? Рассчитайте общий доход банка.

18. Кредит был взят под 15% годовых, выплачивать осталось ежек­вартально по 500 руб. в течение двух лет. Из-за изменения си­туации на денежном рынке ставка по кредитам снизилась до 7% годовых. В банке согласились с необходимостью пересчета ежеквартальных выплат. Каким должен быть новый размер выплаты?

19. Совокупные вклады банковской системы составляют 1 млрд. руб., сформирован фонд обязательного страхования вкладов — 55 млн. руб. В банке «А» величина вкладов за квартал состави­ла 1 млн. руб. Какую сумму должен перечислить банк в фонд обязательного страхования вкладов за этот квартал?

20. 04.05 вкладчик положил на срочный депозит 10 тыс. руб. на 180 дней под 9% годовых. По условиям договора клиент имеет пра­во делать дополнительные взносы на счет. И он воспользовал­ся данным правом, внеся 03.06 5 тыс. руб.; 05.07 — 4 тыс. руб.; 04.08 — 5 тыс. руб.; 03.09 — 5 тыс. руб. Какую сумму получит вкладчик по окончании срока действия договора?

21.Уставный капитал банка — 1000 ед., сумма привлеченных де­позитов — 2000 ед. Какова величина обязательных резервов банка по действующей ставке нормы обязательного резерви­рования и какова будет величина обязательных резервов, если Банк России станет использовать максимальную ставку, раз­решенную российским законодательством?

22.Банк обратился в Банк России за получением кредита в разме­ре 30 млн. руб. под 12% годовых сроком на месяц. В качестве обеспечения были предоставлены облигации Банка России в количестве 30 штук номиналом 1 млн. руб. Поправочный ко­эффициент на стоимость ценных бумаг — 0,9; рыночный курс каждой облигации — 90%. Как называется запрашиваемый кре­дит? Какие платежи и кем будут осуществлены? Обоснуйте свой ответ расчетами.

23. Какой срок необходим для накопления 100 тыс. руб. при усло­вии, что ежемесячно вносится по 1 тыс. руб., а на накопления
начисляются проценты по ставке 25% годовых?

24. Банк принимает валютные вклады на депозит с номинальной процентной ставкой в 12% годовых. Проценты начисляются ежемесячно. Определите доход клиента при вкладе 2500 дол. на срок шесть месяцев.

25. Банк принимает вклады до востребования по ставке 8% годовых. Какой будет сумма процентов по вкладу 225 тыс. руб., размещен­ному на полгода, и общая сумма долга банка перед вкладчиком?

26. Банком предоставлена ссуда в размере 100 тыс. руб. 16 января с погашением через девять месяцев под 20% годовых (банков­ский год — 365 дней). Рассчитайте суммы к погашению при раз­ных способах начисления процентов:

а) обыкновенный процент с точным числом дней;

б) обыкновенный процент с приближенным числом дней;

в) точный процент с точным числом дней.

27. Сумма кредита — 300 млн. руб., срок погашения — четыре года, ставка — 12% годовых. Погашение кредита и процентов долж­но происходить равными платежами в конце каждого года. Определите величину годового платежа.

28. Определите годовой банковский процент по депозитному сер­тификату, проданному по номинальной цене 150 тыс. руб. и по­гашенному через год по двойному номиналу.

29. Рассчитайте наращенную стоимость сертификата номиналом 120 тыс. руб. при 8% годовых и сроком займа в три года

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

Поиск по сайту: