Страхование может выполнять свою роль надежного гаранта, последнего убежища только там, где проявляет себя случайность

Заключение

Риск отображает неопределенность исхода деятельности банка и возможные неблагоприятные последствия в случае неуспеха. Риску подвержены практически все виды банковских операций.

Итак, сейчас существует множество способов оценки рисков, а также их предварительного анализа с целью их последующей минимизации, которые были представлены в рамках данной работы. Как уже было замечено ранее для того, что бы провести своевременный прогноз возможной вероятности риска, нужно дать предварительную оценку возможных потерь с помощью прогнозных методов анализа имеющейся статической и динамической достоверной информации о деятельности анализируемых банков, их клиентов, контрагентов, поставщиков и посредников, конкурентов и различных групп контактных аудиторий. Для этой цели коммерческим банкам необходимо создать отделы, занимающиеся анализом уровня рисков и вырабатывающие меры по управлению ими в системе банковского маркетинга;

Затем необходимо выбрать соответствующий метод для минимизации риска. Ведь все перечисленные выше методы уменьшения или ухода от риска имеют множество вариаций, используемых в зависимости от конкретной ситуации и договоренностей с партнерами. Это может быть хеджирование, отказ от предложений заемщика при слишком большом риске, диверсификация риска (например, предоставление кредита более мелкими суммами) и т.д.

Регулирование банковского риска базируется не на оценке финансового положения заемщика, а на установлении определенного соотношения между суммами выданных кредитов и собственных средств самого банка, т.е. предполагается создание резервного потенциала у банков для покрытия возможных убытков в случае разорения клиентов.

Основой минимизации негативного влияния на положение банков принимаемых ими рисков должна служить интенсивная работа по повышению качества внутрибанковского управления рисками в сочетании с расширением инструментов воздействия на банки со стороны Банка России. В настоящее время Центральным банком в тесном взаимодействии с международными организациями (Базельский комитет по банковскому надзору, Международный валютный фонд, Всемирный банк и Европейский банк реконструкции и развития) проводится работа по повышению эффективности банковского надзора, приближению его к международным требованиям и стандартам. Хотелось бы отметить, что принятие всеми странами принципов, изложенных в рекомендациях Базельского комитета, будет способствовать укреплению стабильности национальных банковских систем, развитию конкурентных условий на международных финансовых рынках.

Степень кредитного риска зависит от таких факторов, как:

- удельный вес кредитов и других банковских контрактов, приходя­щихся на клиентов, испытывающих определенные специфиче­ские трудности;

- концентрация деятельности банка в малоизученных, новых, не­традиционных сферах;

- принятие в качестве залога ценностей, труднореализуемых на рынке или подверженных быстрому обесцениванию и др.

Управление часто определяют как искусство, не поддающееся определению и воплощенному в практике. Банковские аналитики часто принимают блестящие характеристики руководящего состава за признаки хорошего управления. Это важно, но вовсе не является надежным критерием лидерства и видения перспективы, качества управления, способности контролировать риск, качества персонала или финансовых перспектив.

Управление рисками является основным в банковском деле. Особого внимания заслуживает процесс управления кредитным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка. Исследования банкротств банков всего мира свидетельствуют о том, что основной причиной явилось низкое качество активов. Избежать кредитный риск позволяет тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью (и готовностью) погасить кредит. Выполнение всех этих условий гарантирует успешное проведение важнейшей банковской операции - предоставление кредитов. Оценка кредитоспособности заемщика является наиболее распространенным методом управления кредитным риском. Качественная оценка кредитоспособности заемщика, надлежащее и качественное оформление залога являются основными моментами хорошего качества структуры и активов коммерческого банка. Но в настоящее время существует определенные сложности в определении кредитоспособности. Сложность состоит в том, что способность заемщика погасить ссудную задолженность имеет значение для кредитора лишь в том случае, если она относится к будущему периоду. Между тем все показатели кредитоспособности, применяемые на практике, обращены в прошлое, так как рассчитываются по данным за истекший период. Дополнительные сложности в определении кредитоспособности возникают в связи с существованием таких ее факторов, измерить и оценить значение которых в цифрах невозможно. Это касается в первую очередь морального облика, репутации заемщика, хотя не только их. Еще одна значительная сложность в определении - это финансовая отчетность предприятий и организаций, предоставляемая в налоговые инспекции и по которым производится расчет показателей кредитоспособности. В настоящее время в России большинство организаций в своей отчетности показывают предприятие убыточным, поэтому расчет показателей и выводы, сделанные на основе этих показателей являются не всегда правдоподобными.

Очень важной составной частью управления кредитным риском является разработка мероприятий по снижению и предупреждению выявленного риска. В международной практике сложилось четыре основных направления снижения кредитного риска:

- оценка кредитоспособности;

- уменьшение размеров выдаваемых кредитов одному заемщику;

- привлечение достаточного обеспечения;

- страхование кредитов.

В последнее время проявляется тенденция некомпетентности в отношении страхования финансовых рисков. В частности, многие связывают со страхованием завышенные надежды, стремясь с его помощью вообще устранить кредитный риск. Но желание освободиться от нормального кредитного риска противоречит самой природе предпринимательства, поскольку, только непредсказуемость результата и оправдывает получение прибыли.

Страхование является одним из способов защиты от возникающего в процессе проведения банковских операций риска. Риск активных операций состоит в опасности потерь в результате неплатежа по основному долгу и процентов, причитающихся кредитору. В российской практике страхование применительно к банковской сфере разрабатывается в двух направлениях – это страхование ответственности заемщика за непогашение кредита и страхование риска непогашения кредита. В условиях постоянной нехватки как оборотных средств, так и инвестиционных резервов, практически все предприятия различных организационно-правовых форм прибегают к краткосрочному кредитованию. Банки, проводящие экспертизы проектов требуют достаточного обеспечения ссуд, то есть договора гарантии, поручительства или залога, для обеспечения возвратности кредитных вложений. Однако не многие предприятия имеют возможность представить полновесные убедительные гарантии, что является причиной расширения деятельности страховых обществ по страхованию кредитов.

Страхование может выполнять свою роль надежного гаранта, последнего убежища только там, где проявляет себя случайность.

Список использованных источников

1 Гражданский кодекс РФ от 26.01.1996 № 14-ФЗ (часть вторая)

2 Федеральный закон РФ от 02.12.1990г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. ФЗ от 23.07.2010).

3 Федеральный закон от 10 июля 2002г. № 86-ФЗ (принят ГД ФС РФ 27.06.2002) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (в ред. ФЗ от 25.11.2009 N 281-ФЗ,).

4 Постановление Правительства РФ от 06.05.2008 N 359 "О порядке осуществления наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт без применения контрольно-кассовой техники» (в ред. Постановления Правительства № 112 от 14.02.2009 г.).

5 Положение ЦБ РФ "О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации" (утв. ЦБ РФ 01.04.2003 N 222-П) (ред. от 26.08.2009) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 29.04.2003 N 4468).

6 Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 N 110-И (в ред. от 03.11.2009) "Об обязательных нормативах банков".

7 Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1375-У (ред. от 12.11.2009) "О правилах составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 10.02.2004 N 5534).

8 Указание ЦБ РФ от 12.11.2009 N 2332-У (ред. от 17.06.2010) "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 16.12.2009 N 15615) (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.10.2010).

9 Указание ЦБ РФ от 31.03.2000 N 766-У (в ред. от 21.12.2000) " О критериях определения финансового состояния кредитных организаций" (в ред. от 21.12.2000. № 874-У).

10 Колесникова В.И. Банковское дело: Учебник / В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой, 4-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2008. – 465с.

11 Деньги. Кредит. Банки: учеб. для вузов / под ред. О.И. Лаврушина; Фин. акад. при Правительстве РФ. - 7-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2008. - 559с.

12 Деньги. Кредит. Банки: учеб. для вузов / под ред. Е. Ф. Жукова.— 3-е изд., пеpеpаб. и доп. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009.— 703с.

13 Основы организации деятельности коммерческого банка: учебник/ С.Л. Ермаков, Ю.Н. Юденков. – М.: КНОРУС, 2010. – 656с.

14 Опрышко И.Г. Управление рисками как объект изучения экономической социологии.- М: МГАПИ, 1999. –73 с.

15 Соколинская Н.Э. Экономические риски в деятельности коммерческого банка.- М., 1991.

16 Ожегов С.И. Словарь русского языка: ок. 53000 слов – 4-е изд., испр. и доп.- М.: Азъ, 1997.- 763 с.

17 Краткий социологический словарь /Под общ. ред. Д.М. Гвишиани и др. – М.: Политиздат, 1989. -479 с.

18 Финансовый менеджмент. Теория и практика /Под. Ред. Е.С. Стояновой.- М., Перспектива, 1999. – 655 с.

Приложение А Показатели для анализа финансовой деятельности ОАО Сбербанка России

Таблица А.1 – Вертикальный анализ баланса ОАО Сбербанка России за 2011-2012 гг. (активы)

Таблица А.2 – Горизонтальный анализ баланса ОАО Сбербанка России за 2011-2012 гг. (активы)

Таблица А.3 – Вертикальный анализ баланса ОАО Сбербанка России за 2011-2012 гг. (пассивы)

Таблица А.4 – Горизонтальный анализ баланса ОАО Сбербанка России за 2011-2012 гг. (пассивы)

Таблица А.5 – Вертикальный анализ баланса ОАО Сбербанка России за 2011-2012 гг. (источники собственных средств)

Таблица А.6 – Горизонтальный анализ баланса ОАО Сбербанка России за 2011-2012 гг. (источники собственных средств)

Поиск по сайту: