 |
АвтоАвтоматизацияАрхитектураАстрономияАудитБиологияБухгалтерияВоенное делоГенетикаГеографияГеологияГосударствоДомДругоеЖурналистика и СМИИзобретательствоИностранные языкиИнформатикаИскусствоИсторияКомпьютерыКулинарияКультураЛексикологияЛитератураЛогикаМаркетингМатематикаМашиностроениеМедицинаМенеджментМеталлы и СваркаМеханикаМузыкаНаселениеОбразованиеОхрана безопасности жизниОхрана ТрудаПедагогикаПолитикаПравоПриборостроениеПрограммированиеПроизводствоПромышленностьПсихологияРадиоРегилияСвязьСоциологияСпортСтандартизацияСтроительствоТехнологииТорговляТуризмФизикаФизиологияФилософияФинансыХимияХозяйствоЦеннообразованиеЧерчениеЭкологияЭконометрикаЭкономикаЭлектроникаЮриспунденкция
Лекция 5. Банковские услуги по проведению расчётов для физических лиц. Прочие розничные услуги банков
1. Расчёты и кассовое обслуживание населения
При открытии расчётного счёта банк заключает с клиентом договор расчётно-кассового обслуживания, который предусматривает:
1) Ведение счёта клиента, т.е. зачисление на счёт поступивших сумм, а также списание денежных средств
2) Расчётное обслуживание клиента
3) Кассовое обслуживание (приём наличных денег клиента и зачисление на счёт)
Проведение безналичных расчётов и кассовое обслуживание клиентов осуществляется через расчётно-кассовые подразделения банка.
Для кассового обслуживания клиента в банке создаётся кассовый узел (специально оборудованное помещение в банке).
Кассовый узел обеспечивает выдачу, приём, обработку и сохранность денежной наличности.
Совокупность всех наличных денег, находящихся в банке называют операционной кассой.
Операции кассового обслуживания, связанные с превращением наличных денег клиентов в безналичные и наоборот, называются кассовыми операциями.
Безналичный платёжный оборот представляет собой перечисление денег по счетам в банках и зачёт взаимных требований.
Организатором системы расчётов является Нацбанк. И он определяет порядок, правила и формы проведения расчётов.
Принципы безналичных расчётов:
1) Все расчёты и денежные средства предприятий должны храниться в банке, и поэтому все расчёты осуществляются через банковские учреждения
2) Принцип обеспеченности платежей. Платежи осуществляются в пределах сумм остатков на счёте конкретного плательщика
3) Принцип срочности платежа. Т.е. платёжное поручение должно быть выполнено в строго оговоренный срок и средства должны быть чётко списаны или зачислены на счёт
4) Получение акцепта плательщика на платёж
5) Свобода выбора форм расчётов. Т.е. субъекты хозяйствования могут сами выбирать, по какой форме они будут рассчитываться
Классификация безналичных операций:
1) В зависимости от состава участников:
- клиентские расчётные операции
- банковские операции (внутрибанковские и межбанковские расчётные операции)
2) На основе различий форм расчётов
- переводные
- инкассовые
-аккредитивные
3) В зависимости от платёжного инструмента
- платёжное поручение
- платёжное требование
- чеки
- векселя
Договор расчётно-кассового обслуживания может заключаться только с физическими лицами.
Для открытия текущего счёта физическое лицо должно предоставить следующие документы: документ, удостоверяющий личность; также заполняется карточка с образцами подписей и свидетельство о постановке на учёт в налоговый орган.
Открытие текущего счёта завершается внесением соответствующей записи в книгу регистрации открытия счёта, которая должна быть сделана не позднее рабочего дня следующего за днём заключения с клиентом договора банковского счёта, где фиксируется дата открытия счёта, дата и номер договора об открытии счёта, наименование клиента, номер лицевого счёта, порядок и периодичность выдачи выписок, дата закрытия счёта.
2. Дорожные чеки
Чеком признаётся ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя провести платёж указанной в нём суммы чекодержателю.
Все чеки делятся на классические, банковские и дорожные.
Классические чеки определены Женевской конвенцией, подписанной в рамках Лиги Наций 19 марта 1931г. Был установлен единый закон «О чеках».
Классический чек является ценной бумагой и имеет сходство с переводным векселем.
Банковский чек – это чек, который опосредует операцию банковского перевода. Перевод средств по чеку, предъявленному бенефициаром к оплате, за счёт чекодателя в пользу бенефициара является разновидностью дебетового перевода.
Основным отличием банковского чека является недопустимость передачи третьим лицам.
Дорожный чек – это платёжный документ на определённую сумму в иностранной валюте, который покупается для получения наличных денежных средств или осуществления безналичных денежных расчётов.
В качестве валюты чека определена иностранная валюта (доллары или евро). Держателем дорожного чека, т.е. субъектом права по нему, может быть только физическое лицо.
Функции дорожных чеков:
1) Покупка дорожных чеков в одном банке одной страны путём внесения денежной суммы и обмен дорожного чека в иностранной валюте в сумме номинала в другом банке другой страны
2) Осуществление посредством дорожного чека безналичных расчётов путём использования их в качестве оплаты за товар
В РБ допускается использование дорожных чеков, исключительно номинированных в иностранной валюте, выпущенных в обращение юридическими лицами нерезидентами РБ. Использование за пределами РБ.
В дорожном чеке указывается:
- наименование «Дорожный чек», дублируется на английском языке
- наименование валюты чека; номинал чека цифрами и прописью
- наименование эмитента
- подпись уполномоченного должностного лица эмитента
- обязательство эмитента о выплате суммы в иностранной валюте, указанной в дорожном чеке
- специальное место для образца подписи держателя, проставляемая при покупке чека, а также при предъявлении чека к оплате
В случае оплаты за товары посредством чека разницу между суммой чека и стоимостью товара держателю возмещают наличными. В дальнейшем эти чеки направляются в банк, который оплачивает их обслуживающая организация.
В случае неиспользования дорожного чека допускается возврат денежной суммы.
Дорожные чеки бессрочны, но иногда эмитентом предусматривается срок действия с дня их продажи.
3. Валютные операции
Согласно Банковскому кодексу валютными операциями являются сделки, предусматривающие использование иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной валюте, платёжных документов в иностранной валюте. Также сделки между резидентами и нерезидентами, вывоз и пересылка в РБ и из РБ валютных ценностей, международные банковские переводы, операции нерезидентов с белорусскими рублями по счетам и вкладам в банках и НБКФО, не влекущие переход права собственности на эти белорусские рубли, и операции с иностранной валютой по счетам и вкладам за пределами РБ.
Все валютные операции, проводимые между резидентами и нерезидентами, подразделяются на:
1) Текущие валютные операции. К ним относятся:
- операции, проводимые между резидентами и нерезидентами по сделкам, предусматривающим экспорт и импорт товаров
- операции по предоставлению и получению кредитов и займов на срок, не превышающий 180 дней
- операции с резидентами и нерезидентами, такие как перевод и получение процентов по депозитам
- операции неторгового характера
2) Валютные операции, связанные с движение капитала:
- операции резидентов и нерезидентов на приобретение акций и доли имущества нерезидентов
- приобретение различных ценных бумаг
Валютные операции, связанные с движением капитала, для физических лиц разрешается в следующих случаях:
1) Приобретение акций при их распределении среди учредителей
2) Приобретение у нерезидентов ценных бумаг
4. Валютно-обменные операции
К валютно-обменным операциям относят:
1) Операции по обмену иностранной валюты на белорусские рубли и обмен белорусских рублей на иностранную валюту по установленным обменным курсам
2) Операции по обмену одного вида иностранной валюты на другой вид иностранной валюты по установленному курсу (конверсия)
3) Иные операции, установленные Нацбанком
Валютно-обменные операции на территории РБ осуществляются через банки и НБКФО, получившие лицензию на данный вид деятельности.
Нацбанком устанавливаются предельные значения обменных курсов, по которым осуществляется купля-продажа или конверсия иностранной валюты на внутреннем рынке.
Обязательная продажа иностранной валюты на внутреннем рынке осуществляется юридическими лицами. Размер обязательной продажи, полное или частичное освобождение от обязательной продажи, устанавливает Президент РБ.
5. Валютный обменный пункт
Обменный пункт – это изолированная специально оборудованная в соответствии с техническими требованиями кабина, в т.ч. оборудованная на базе бронированного автомобиля, расположенная вне кассового узла и предназначена для осуществления валютно-обменных операций, а также иных банковских операций в случаях, когда осуществление этих операций в обменных пунктах предусмотрено нормативно-правовыми актами Нацбанка.
Касса – это специально оборудованное в соответствии с техническими требованиями помещение (кабина), предназначенная для осуществления банковских операций.
Валютно-обменные операции осуществляются в обменных пунктах (кассах) в течение всего рабочего дня, за исключением времени проведения проверок, технических и обеденных перерывов.
Валютно-обменные операции осуществляются с использованием кассовых суммирующих аппаратов или специальных компьютерных систем с обязательной выдачей физическому лицу чека, в котором должна содержаться следующая информация:
1) Дата и время проведения операции
2) Наименование банка или филиала банка
3) Номер обменного пункта или кассы
4) Место проведения операции
5) Заводской номер кассового суммирующего аппарата
6) Номер чека
7) Признак выполнения операции с использованием фискального регистра
8) Наименование иностранной валюты
9) Сумма иностранной валюты, принятая или подлежащая выдаче
10) Сумма в белорусских рублях, принятая или подлежащая выдаче
11) Обменный курс
Каждому обменному пункту присваивается индивидуальный номер. Повторения номеров не допускается.
В обменных пунктах запрещается хранение личных денежных средств кассира, за исключением личных денежных средств, находящихся в изолированном месте, закрытом на ключ.
В обменном пункте может быть оборудовано несколько рабочих мест кассира, которые изолированы друг от друга.
Обменный пункт (касса) должны быть оборудованы стендом, содержащим следующую информацию:
1) Наименование банка
2) Номер обменного пункта
3) Перечень осуществляемых валютно-обменных и иных банковских операций
4) Установленные обменные курсы покупки-продажи иностранной валюты и курсы конверсии
5) Режим работы обменного пункта с указание продолжительности и периодичности технических перерывов и обедов
6) Расположение ближайших обменных пунктов (касс)
7) Особые указания по валютно-обменным операциям
8) Номер телефона для предложений и замечаний о работе данного обменного пункта
Стенд должен находится в доступном и открытом месте.
Кассы и обменные пункты должны быть оснащены техническими средствами для определения подлинности иностранной валюты и белорусских рублей.
6. Денежные переводы
Преимущества денежных переводов по сравнению с почтовыми заключается в более коротком сроке нахождения перевода в пути и его надёжности.
Для того, чтобы отправить деньги с помощью системы денежных переводов, отправитель приходит в обслуживающий пункт (банк), предъявляет документ, удостоверяющий личность, сообщает оператору данные получателя и место нахождения (имя получателя, страна, город получателя), после чего вносится в кассу сумма перевода и сумма комиссии. Оператор выполняет отправку перевода и вручает клиенту подтверждение об отправке. Этот бланк-заявление на отправление перевода с отметкой банка и контрольным номером. Этот номер клиент должен сообщить получателю перевода. Получатель перевода предъявляет оператору документ, удостоверяющий личность, сообщает полное имя отправителя, сумму перевода, страну с которой был сделан перевод и контрольный номер перевода.
Денежные переводы не должны быть связаны с предпринимательской, инвестиционной деятельностью, а также денежные перевода за границу должны быть задекларированы.
Системы денежных переводов, работающих в РБ:
1) Western Union. Самая крупная система переводов в мире и в Беларуси.
Особенности:
- за дополнительную плату отправитель может отправить получателю уведомление или заказать отправку чека
- каждый перевод защищён системой безопасности и десятизначным номером
- быстрота перевода
Недостатки:
- размер комиссии
2) MoneyGram.
Особенности:
- осуществляется за границу только в долларах США
Получить перевод можно как в долларах, так и в евро.
- можно аннулировать перевод и вернуть часть денег
Преимущества:
- скорость перевода (около 10 минут)
- возможность включить денежное сообщение до 10 слов
Недостатки:
- слабо распространена на территории РБ
- сумма перевода ограничена 10 тыс. долл.
3) Migom. Эта система используется в основном на территории СНГ, стран Балтии и РБ. Переводы осуществляются в долларах США, российских рублях, белорусских рублях.
Если отправитель отправил сумму перевода и по каким-то причинам решил её вернуть, обратился в банк в этот же рабочий день, то деньги возвращаются, комиссии нет.
Преимущества:
- небольшая комиссия (от 1%)
- возможность отозвать свой перевод
4) Contact. В долларах, евро, российских рублях.
Недостаток: время (до 24 часов)
5) UNIStream
6) Inter Express. В трёх валютах. В основном по России, странам ближнего зарубежья
7) Privat Money
7. Услуги по перевозке и хранению ценностей физических лиц
По договору банковского хранения одна сторона (хранитель) обязуется за вознаграждение хранить переданные ей другой стороной документы и ценности и возвратить их в сохранности. По договору банковского хранения в качестве хранителя могут выступать банки и НБКФО.
Банк может принимать на хранение денежные средства, дарг.металлы, камни, иные ценности.
Договор банковского хранения должен быть заключён в письменной форме. При этом простая письменная форма договора банковского хранения считается соблюдённой если принятие документов и ценностей на хранение удостоверено хранителем путём выдачи клиенту именного сохранного документа. Предъявление такого документа является основанием для выдачи предметов банковского хранения.
Банковское хранение может быть закрытое, сейфовое и открытое.
Закрытое банковское хранение – это вид банковского хранения, при котором хранение предметов осуществляется с предоставлением клиенту охраняемого индивидуального банковского сейфа (ячейки, изолированного помещения и т.д.). Банк обеспечивает клиенту возможность помещения предметов банковского хранения в индивидуальный банковский сейф и изъятие из него без чьего-либо контроля, в т.ч. со стороны банка.
Сейфовое банковское хранение – это вид банковского хранения, при котором хранение предметов осуществляется с предоставлением индивидуального банковского сейфа. Отличие в том, что осуществляется контроль за банковским сейфом и изъятием из него.
Открытое банковское хранение – это вид банковского хранения, при котором банк обязуется хранить предметы, а по истечении срока банковского договора – вернуть в неизменном виде.
Под инкассацией наличных денежных средств, драг.металлов, камней и иных ценностей понимается осуществляемый на основании договора с службами инкассации банков сбор ценностей через кассы юр.лиц и ИП и сдача их в кассы банков.
В соответствии с законодательством все юр.лица и ИП обязаны ежедневно сдавать свою выручку. Это можно сделать двумя способами:
1) В кассы банка и почту самостоятельно
2) С помощью работников службы инкассации
Стадии инкассации:
1) Заключение договора.
Организация и банк заключают договор по оказанию услуг инкассации, в котором оговариваются обязанности и ответственность сторон, а также условия инкассации, размер платы за инкассацию и определяются дни и часы. На каждую организацию составляется явочная карточка с присвоением номера, и выдаётся специальное количество в инкассаторских сумках. На сумке указывается наименование банка, а также проставляется дробный номер, в котором в числителе номер организации, под которым она зарегистрирована в списке, а в знаменателе порядковый номер сумки.
Организация предоставляет в банк 2 образца оттиска пломб, которыми пломбируются сумки
2) Подготовка бригады инкассаторов к выезду.
Количество инкассаторов в бригаде составляет не менее 3 человек, включая водителя. Перед выездом на маршрут инкассаторам выдаётся доверенность на инкассацию денежной выручки, явочные карточки, печать службы инкассации, пустые сумки, бронежилеты, рация и оружие
3) Предварительные действия организации-заказчика.
Организация должна обеспечить подготовку сумки с денежной выручкой. Перед вложением в сумку денежной выручки кассир заполняет препроводительную ведомость, накладную и копию препроводительной ведомости. Затем вкладывают в специальный карман сумки и сумку пломбируют
4) Передача выручки инкассаторам.
Перед получением сумки с денежной выручкой инкассатор предъявляет кассиру удостоверение личности, доверенность, явочную карточку и сумку. Кассир предъявляет образец оттиска пломбы, сумку с денежной выручкой, накладную и копию препроводительной ведомости. После передачи документов и сумок кассир производит запись в явочные карточки. При приёмке сумки инкассатор проверяет целостность сумки, правильность её опломбирования, соответствие номера принимаемой сумки и суммы денежной выручки, указанной в явочной карточке, накладной и копии препроводительной ведомости, наличие подписей должностных лицу, соответствие суммы цифрами и прописью накладной, копии препроводительной ведомости и явочной карточке.
5) Доставка денежной наличности в банк.
Сумки с денежной выручкой доставляются в банк и сдаются в вечернюю кассу, после чего денежная наличность пересчитывается и зачисляется на расчётный текущий счёт клиента
Поиск по сайту: