Инвестиции для разработки и создания КП или (и) БД

При оценке инвестиций необходимо учесть реальные условия реализации, наличие оборудования и квалифицированного персонала. Кроме того необходимо скорректировать % и коэффициенты для расчета С_т, С_иа, С_пз.

4.3. Расчет затрат на эксплуатацию КП и БД
Затраты на эксплуатацию КП вычисляются по модели

С_э = С_зп + С_ам + С_м + С_эл + С_тоир + С_пр , (4.24)

где: С_зп - основная и дополнительная заработная плата персонала,

эксплуатирующего КП;

С_ам - затраты на амортизацию КТС учебного дисплейного класса;

С_м - стоимость материалов, необходимых для эксплуатации КП (руб.);

С_эл - стоимость электроэнергии, необходимой для работы КТС;

С_тоир - расходы на текущий и профилактический ремонт КТС;

С_пр - прочие расходы.

Издержки на оплату труда персонала, обеспечивающего эксплуатацию компьютерной программы, вычисляются по модели

С_зп = C_о + С_ди, (4.25)

где: С_о - основная зарплата

С_о = C_ок +С_до+ С_нб = 4000+ 400+26.40 = 4426.40 руб., (4.26)

где: С_ок =2500+1500= 4000 руб. – сумма окладов специалистов;

С_до - периодические доплаты

С_до = δ_τ * С_ок = 0.1 * С_ок = 0.1*4000 = 400 руб., (4.27)

С_нб - постоянные надбавки

С_нб = γ_cosnt* C_ок = 0.065 С_ок = 0.065 *4000 = 26.40 руб., (4.28)

С_ди - дополнительные издержки

С_ди = С_сц+С_ст+С_п =1150.86+663.96 +309.85=2036.14 руб., (4.29)

С_сц - cоциальные издержки в соответствии с законодательством

С_сц = η_с * С_{о i} = 0.26* Со= 0.26 *4426.40 =1150.86 руб., (4.30)

С_ст - социальные издержки согласно тарифному соглашению

С_сц = η_т * С_{о i} =0.17 * Со= 0.15 *4426.40 = 663.96 руб., (4.31)

С_п - прочие издержки

С_п = β_п * С_{о i} = 0.05 * Со= 0.05 *4426.40 = 309.85 руб. (4.32)

Суммарные издержки на оплату труда персонала равны

C_р = С_ок + С_до + С_нб + С_сц + С_ст + С_п =

= 4000 + 400 +26.40 + 1150.86 + 663.96 + 309.85 = 8588 руб.

Амортизационные отчисления вычисляются с учетом стоимости КТС компьютерного класса и условий эксплуатации по модели (4.33)

= (48 / 2424) * 0.33 * (8 *12000 + 1 * 3800) = 652 руб., (4.33)

где: N_эвм = 8 - число ЭВМ в КТС лаборатории;

С_эвм =12000 руб. - стоимость одной ЭВМ в компьютерном классе;

N_пр = 1 - число принтеров в компьютерном классе;

С_пр = 3800 руб. - стоимость принтера;

Т_кп = 48 ч. - время работы класса при эксплуатации КП;

Н_ам = 0.33 - норма амортизационных отчислений для ЭВМ.

Затраты на техническое обслуживание и ремонт (ТО и Р) лаборатории включают в себя расходы на плановые и неплановые ремонты, вызванные отказами ЭВМ КТС лаборатории. Стоимость ТО и Р равна сумме стоимости деталей, заменяемых при ремонте, а также основной и дополнительной зарплаты ре­монтников с социальными издержками. Затра­ты на ТО и Р определяются как

=

= 0.015 * (8 * 12000 + 1 * 3800) * 48/2424 = 30 руб. (4.34)

Расходы на электроэнергию определяются, исходя из мощности КТС компьютерного класса и количества часов наработки КП за год

, (4.35)

где: Т_кп = 48 ч. - время наработки КТС (ч.);

С_квт-ч - цена 1 квт-ч (1.75 (руб./кВт-ч.));

W_ктс - мощность КТС компьютерного класса (квт-ч) равна

W_ктс = (N_эвм * 0.440 +N_принт * 0.440) = 3.97 квт-ч.,

тогда расходы на электроэнергию равны

=

= 3.97 * 1.75 * 48 = 334.15 руб.

Прочие расходы С_пр , учитывающие стоимость материалов, электронных носителей информации, бумаги и т.д., определяются как

С_пр = β_пр * Ц_кп, (4.36)

где β_пр = (0.01-:- 0.0001) - коэффициент оценки прочих расходов;

С_пр = 0.0015 * 19224= 30 руб.

Результаты расчета эксплуатационных расходов, связанных с использованием КП, приведены в табл.4.7.

Таблица 4.7

Поиск по сайту: