АвтоАвтоматизацияАрхитектураАстрономияАудитБиологияБухгалтерияВоенное делоГенетикаГеографияГеологияГосударствоДомДругоеЖурналистика и СМИИзобретательствоИностранные языкиИнформатикаИскусствоИсторияКомпьютерыКулинарияКультураЛексикологияЛитератураЛогикаМаркетингМатематикаМашиностроениеМедицинаМенеджментМеталлы и СваркаМеханикаМузыкаНаселениеОбразованиеОхрана безопасности жизниОхрана ТрудаПедагогикаПолитикаПравоПриборостроениеПрограммированиеПроизводствоПромышленностьПсихологияРадиоРегилияСвязьСоциологияСпортСтандартизацияСтроительствоТехнологииТорговляТуризмФизикаФизиологияФилософияФинансыХимияХозяйствоЦеннообразованиеЧерчениеЭкологияЭконометрикаЭкономикаЭлектроникаЮриспунденкция

Хозяйственные операции ООО «Гамма»

Читайте также:
  1. C. Число элементов в операции
  2. II. Операции за февраль руб.
  3. II.Хозяйственные операции за июнь 200_ г. руб.
  4. IV.1 Депозитные операции банка
  5. V. Операции в пользу мира в информационный век
  6. Активные операции.
  7. Алгоритм операции возведения числа в степень по модулю.
  8. Алхимические операции.
  9. Анализ показателей, характеризующих экспортные операции
  10. Анализ проведения и нейтрализации информационно-психологической операции в ходе региональной избирательной кампании.
  11. Б) Лечебные операции
  12. Банковские операции

за январь-декабрь 20х3г.

№ Содержание операции, наименование документа Сумма, Руб. Бухгалтерская проводка
      Дебет Кредит
  2      
1. Учредительные документы. На основании утвержденных изменений отражено увеличение уставного капитала за счет дополнительных вкладов учредителей ООО «Гамма»   100 000 75/1  
2. Выписка банка, платежное поручение. Участниками перечислены денежные средства в уставный капитал ООО «Гамма»     34 000   75/1
3. Приходный кассовый ордер № 1. Учредитель Антонов К.К. внес вклад в уставный капитал ООО «Гамма»     6 000   75/1
4. В соответствии с учредительскими документами оприходованы полученные от учредителей и введены в эксплуатацию: - основные средства (две проводки)   - нематериальные активы (две проводки)   50 000 50 000 10 000 10 000   08/4 08/5   75/1 08/4 75/1 08/5
5. Расходный кассовый ордер № 1. Выдано Климову Т.С. на хозяйственные расходы   1 500    
6. Авансовый отчет Климова Т. С. Подотчетные суммы израсходованы на: - плату за регистрацию в регистрационном регистре, оплату услуг нотариуса - канцелярские товары: бумага, бухгалтерские бланки, клей, скрепки и т.д. - настенные часы             91/2     10/9         10/9
7. Приходный кассовый ордер № 2. Возвращен Климовым Т.С. остаток неизрасходованных средств      
8. Расходный кассовый ордер № 2. Выдано под отчет Никифорову П.В. на представительские расходы     1 300    
9. Авансовый отчет № 2. Никифорова П.В. Утверждены представительские расходы: - по норме - сверх нормы     1 100        
10. Получен от поставщиков счет фактура о приобретении материалов: договорная цена - НДС 18 % ИТОГО к оплате     6 000 1 080 7 080            
11. Приходный ордер № 1 Оприходованы на склад фактически полученные материалы по учетным ценам     6 000     10/1    
12. Получен счет транспортной организации за доставку материалов - НДС 18% ИТОГО к оплате   162 1 062    
13. Справка бухгалтерии №1. Выявлено отклонение фактической себестоимости материалов от их учетной цены            
14. Лимитно-заборная карта. Отпущены за отчетный месяц материалы по учетным ценам на: основное производство общехозяйственные расходы   4 000 1 000     10/1 10/1
15. Справка бухгалтерии № 2. Списывается отклонение фактической себестоимости материалов от учетной цены, относящееся к израсходованным материалам: - на основное производство - на общехозяйственные расходы      
16. Получен от поставщиков - инвентарь (срок использов. менее 1 года) - НДС 18% ИТОГО к оплате:   144    
17. Приходный ордер №2. Инвентарь оприходован на склад     10/9  
18. Накладная № 1. Передан в эксплуатацию инвентарь: - на основное производство - на общехозяйственные нужды             10/9 10/9
19. Получено от поставщика оборудование – договорная цена - НДС 18% ИТОГО к оплате   60 000 10 800 70 800   08/4  
20. Получен счет транспортной организации за: - доставку оборудования - НДС 18% ИТОГО к оплате   4 000 720 4 720   08/4    
21. Акт ОС-1. Оборудование введено в эксплуатацию       08/4
22. Расчетно-платежная ведомость № 1 На основании протокола № 3, нарядов и других документов начислена заработная плата: - администрации - рабочим              
23. Справка бухгалтерии № 3. Начислены страховые взносы на: - социальное страхование - пенсионное обеспечение - медицинское страхование     69/1 69/1 69/2 69/2 69/3 69/3
24. Удержано из зарплаты: - налог на доходы физических лиц - алименты Известно, что у Антонова - двое детей до 18 лет, одному из них он платит алименты, у Климова один ребенок – студент дневного отделения вуза, ему 22 года, у Ковалевой двое детей до 18 лет. (Ковалева мать-одиночка). У остальных детей нет. Антонов, Климов, Ковалева и Иванов имеют права на стандартные налоговые вычеты.      
  Выписка банка, чек. Получены по чеку с расчетного счета деньги на выдачу зарплаты за отчетный месяц.            
26. Выписка банка, платежные поручения. Перечислено: - налог на доходы физических лиц - алименты - взносы на соц. Страхование - взносы в Пенсионный фонд - взносы на мед. страхование - за банковское обслуживание         68/ндфл 69/1 69/2 69/3 91/2    
27. Расчетно-платежная ведомость № 1. Выплачена заработная плата /полностью/      
28. Начислена амортизация по ОС: - производственного назначения - общехозяйственного назначения   3 000 2 000    
29. Начислена амортизация по НМА: - общехозяйственного назначения      
30. Справка бухгалтерии № 4. Списаны общехозяйственные расходы   ?    
31. Предъявлены заказчику расчетно-платежные документы о выполненном заказе (в т.ч. НДС – 18%):     236 000         90/1
32. Справка № 5. Списаны расходы, связанные с выполнением данного заказа. Остаток НЗП на конец месяца составил 30 000     ?     90/2    
33. Начислен НДС по реализованному заказу ? 90/3 68/ндс
34. Справка бухгалтерии № 6. Выявлен финансовый результат от продажи.   ? 90/9  
35. Выписка банка. Платежное поручение. На расчетный счет поступила от заказчиков частичная оплата за выполненный заказ (50%):     118 000        
36. Выписка из банка. Платежное поручение. Перечислено поставщикам и транспортной организации (полностью).     ?        
37. Выписка из банка. Платежное поручение. Перечислен штраф за несвоевременную поставку продукции         91/2    
38. Выписка из банка. Поступило на расчетный счет от поставщиков штраф за нарушение условий поставки             91/1
39. Справка бухгалтерии № 7. Определен размер НДС, подлежащий предъявлению в зачет бюджету:   ?     68/ндс    
40. Договор аренды № 1. Получен в аренду сроком на 12 мес. объект О.С. непроизводственного назначения - первоначальная стоимость   18 000     -
41. Начислена арендодателю арендная плата - НДС 18% ИТОГО к оплате 2 400 432 2 832 91/2    
42. Договор дарения Получен по договору дарения патент на промышленный образец - рыночная стоимость - права на объект промышленной собственности приняты на учет   48 000 48 000      
43. Справка бухгалтерии № 8. Выявлено сальдо прочих доходов и расходов   ?   91/9
44. Справка бухгалтерии № 9. Произведен расчет налога на прибыль Начислены: а) УРНП б) ПНО в) ОНО г) ОНА   ? ? ? ?   68/нп   68/нп 68/нп 68/нп
45. Закрываются субсчета к счету 90: - субсчет 90/1 - субсчет 90/2 - субсчет 90/3   ? ? ? 90/1   90/9 90/9 90/9   90/2 90/3
46. Закрываются субсчета к счету 91: - субсчет 91/1 - субсчет 91/2   ? ?   91/1 91/9   91/9 91/2
47. Чистая прибыль присоединена к нераспределенной прибыли ?    

 


1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |

Поиск по сайту:

Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Студалл.Орг (0.003 сек.)