Анализ положения дел в отрасли

Кафедра «Финансы и кредит»

Контрольно-расчетная работа

Дисциплина: «Финансовый менеджмент»

Тема: Бизнес-план инвестиционного проекта по организации строительства молочного комплекса в Псковской области.

Факультет: ИС

Группа: 0043-03

Выполнила: Родионова А.А.

Проверила: Федорова Н.Ю.

Псков

Содержание

Резюме. 3

1. Анализ положения дел в отрасли. 5

3. План маркетинга. 10

4. Организационный план. 12

5. Финансовый план. 14

Резюме

Инициатор проекта: общество с ограниченной ответственностью «Бурёнка».

Местонахождение проекта: Псковская область

Организационно-правовая форма реализации проекта: общество с ограниченной ответственностью.

Цель проекта:

Организация высокоэффективного производства молока, создание репродуктора племенных животных молочного направления, появление крупного с/х формирования.

Проект предусматривает создание молочного комплекса на 1000 голов дойного стада (всего с молодняком и нетелями 1750 гол.) с использованием современных технологий содержания животных и управления стадом.

Сбыт основной продукции ориентирован на молокоперерабатывающие предприятия Псковской области.

При выходе на проектную мощность предполагается ежегодно продавать 5600 тонн цельного молока и 150 тонн мяса говядины, 500 гол. бычков и 190 гол. племенных нетелей.

Реализация проекта позволит создать новые рабочие места, увеличится скорость воспроизводства и качественный уровень продуктивного стада КРС в Псковской области.

Возможность реализации предлагаемого проекта обосновывается следующими факторами:

- государственная поддержка животноводства;

- устойчиво растущий спрос на молоко и мясо, как в Псковской области, так и в других регионах России;

- наличие трудовых ресурсов, имеющих достаточную квалификацию и опыт работы в с/х производстве.

Тип проекта: новое строительство.

Способ достижения цели: за счет использования передовых технологий

содержания животных, нового высокопроизводительного доильного оборудования.

Финансовые ресурсы, необходимые для осуществления проекта:

- общая стоимость проекта: 500 млн. руб.;

- потребность в финансировании: 500 млн. руб.;

Схема финансирования:

Предлагаемая форма привлечения кредитных ресурсов: инвестиционный кредит сроком на 10 лет.

Обеспечение проекта: имущество, закупаемое по инвестиционному плану, имущество учредителей.

Анализ положения дел в отрасли

Сельское хозяйство является важнейшей отраслью национальной экономики. Агропромышленная политика сегодня направлена на то, чтобы сделать его высокоэффективным и существенно повысить надежность обеспечения страны продукцией сельского хозяйства, улучшить ее качество, обеспечить продовольственную безопасность страны. Для обеспечения конкурентоспособности предприятий агропромышленного комплекса сегодня необходимо повысить эффективность сельскохозяйственного производства на основе в первую очередь технической модернизации производства.
В настоящее время имеет место рост деловой активности в сельскохозяйственном секторе экономики, как в отрасли животноводства, так и растениеводства. Импорт недостаточно качественной сельскохозяйственной продукции из-за рубежа, присутствие таких факторов, как «коровье бешенство», «птичий грипп», повышение таможенных пошлин и снижение квот на ввоз значительно снижают уровень спроса на импортную сельскохозяйственную продукцию, являясь мощным фактором развития отечественного сельскохозяйственного производства.

Сельское хозяйство — важнейший сектор экономики Псковской области. Соотношение секторов экономики Псковской области можно проследить представленной диаграмме (рис.1).

Рисунок 1. Структура валового регионального продукта

По данным на диаграмме мы видим, что сельское хозяйство занимает 6,7% от валового регионального продукта, что, в свою очередь, играет не маловажную роль в развитии экономики Псковской области.

Дальнейшие перспективы отрасли связаны с реализацией ряда долгосрочных целевых программ в рамках проекта государственной программы «Развитие сельского хозяйства Псковской области на 2013-2020 годы».

Объем продукции сельского хозяйства в хозяйствах всех категорий Псковской области в 2012 году в действующих ценах составил 9321,3 млн. руб. По сравнению с 2011 годом этот показатель вырос на 2,4 %, причем объем продукции животноводства увеличился на 6,6 %. В структуре сельскохозяйственного производства доля сельскохозяйственных организаций составляет 53,2 %, хозяйств населения — 44,8 %, крестьянских (фермерских) хозяйств и индивидуальных предпринимателей — 2 %. Продукция отраслей растениеводства и животноводства в общем объеме производства составляет 34 % и 66 % соответственно. В области имеется 1252,2 тыс. га сельскохозяйственных угодий, из них пашня составляет 652,4 тыс. га.

В хозяйствах всех категорий содержится 116 тыс. голов крупного рогатого скота, из них 58,6 тыс. голов коров, 76,5 тыс. голов свиней, 44,4 тыс. голов овец и коз. В 2009 году хозяйствами всех категорий произведено: скота и птицы на убой в живом весе — 41,5 тыс. т; молока — 226,3 тыс. т; яиц — 79,1 млн. штук. Надой молока на одну фуражную корову в сельскохозяйственных организациях составил 3511 кг (105,9 % к уровню 2008 г.). Производством молока в области занимаются 192 хозяйства.

Дальнейшее развитие отрасли будет заключаться в увеличении доли общественного животноводства, как за счет строительства новых крупных промышленных комплексов, так и за счет реконструкции и модернизации существующих ферм. В настоящее время построены и дают продукцию пять молочных комплексов по 1200 голов коров каждый с общим объемом инвестиций более 2 млрд. руб. Для их комплектации завозили скот из Австралии и Эстонии (4556 голов породы голштинская и красная эстонская). Еще 565 голов было приобретено в Германии и Австралии через «Росагролизинг». Это позволит не только стабилизировать поголовье коров в области, но и планомерно наращивать его, доведя до 51 тыс. в сельхозпредприятиях. Увеличение доли племенного крупного рогатого скота в общественном стаде даст возможность комплектовать товарные хозяйства молодняком, полученным от высокопродуктивных коров, довести удельный вес племенного скота с 11,5 % в общем поголовье крупного рогатого скота области до 17,5 %, увеличить продуктивность скота в сельхозпредприятиях до 4300 кг молока на одну фуражную корову.

На развитие мясного скотоводства будет выделено с 2013 года по 2020 год 141,8 млн. рублей, а на малые формы хозяйствования – 101,8 млн. рублей (в том числе, поддержка начинающих фермеров). Что касается средств на программу «Развитие сельского хозяйства на 2013-2020 годы» – 31% федеральный бюджет, 22% – областной бюджет, и остальное – внебюджетные источники.

2. Производственный план

В рамках настоящего проекта, ООО «Бурёнка» планирует содержать до 1000 голов высокопродуктивных коров, 750 тёлок и нетелей.

Данная организация планирует производить продукцию, которая в дальнейшем будет поставляться населению и организациям Псковской области для дальнейшей переработки (табл. 1.)

Таблица 1

Продукция ООО «Буренка».

Согласно планируемому на 2013-2020 годы обороту стада КРС, на ООО «Бурёнка» в октябре - ноябре 2013 года предполагается завести первые партии животных, общим количеством 400 нетелей на 5-7-м месяце стельности. Поступление животных в том же количестве и с тем же сроком стельности планируется продолжить в марте 2014 года, это позволит обеспечить равномерный отел, равномерное поступление молока и движение молодняка в последующих периодах работы. В январь 2015 года формирование основного стада будет полностью завершено. Кроме того, уже будет получено около 800 голов приплода и перевод первых партий своих тёлочек в группу 12-18 месяцев. К октябрю 2015 года все животноводческие помещения по половозрастным группам будут полностью укомплектованы.

В 2016 году производство должно выйти на проектную мощность, при этом образуется свободное количество нетелей на продажу в группе 18-22 мес., что обусловлено планом замены основного стада со скоростью 25% или 200 гол. в год. Выбракованные коровы будут сдаваться на мясо, молодые бычки в возрасте до 2-х мес. будут поставляться предприятиям, специализирующимся на откорме КРС и населению, избыточное количество нетелей будет реализовываться на другие молочные комплексы.

В 2015 году планируется сдать на мясо 50 голов, живой массой 25 тонн. В 2016 году 200 голов, живой массой 100 тонн. Начиная с 2017 года и в последующем, на мясо будет сдаваться по 300 голов ежегодно, общем живым весом 150 тонн. В 2014 году объем производства молока в сдаточном весе составит 3500 тонн. Начиная с 2015 года и в последующем, объем производства молока в сдаточном весе возрастет до 5600 тонн в год, что будет достигнуто за счет применения технологии искусственного осеменения животных семенем племенных быков, проверенных на потомстве, селекции наиболее производительных первотёлок и выравнивания оборота стада.

Выполнение планов производства мяса и молока, позволит сформировать выручку от реализации.

План маркетинга

Главным партнером по поставке материалов и оборудования будет выступать ОOО «Агротехника». Это предприятие поставит оборудование для животноводческого комплекса, необходимую сельскохозяйственную технику, ОАО «Росагролизинг» поставит племенных нетелей в лизинг. Также в области поставки материалов предполагается сотрудничество с ОАО «Псковнефтепродукт» и другими снабжающими организациями.

В Псковской области на рынке сбыта молочного сырья представлены следующие предприятия:

- ООО «ПсковАгроИнвест» Псковского района;

- СПК «Порховский» Порховского района;

- СПК «Победа» Дедовичского района;

- ООО «Рубеж Агро» Палкинского района;

- ОАО ПЗ «Вязье» Дедовичского района;

- колхоз «Заря» Порховского района;

- ОАО «Ударник» Бежаницкого района.

Конкуренция на рынке сбыта среди крупных производителей молочного сырья существует.

Потребность рынка многократно превышает производственные мощности проекта и будет расти в ближайшие 5-7 лет. Дефицит сырого молока детерминированного качества связан с длительным сокращением поголовья дойного стада в стране. Доля проекта на рынке сбыта даже после выхода на проектную мощность незначительна.

Ежегодно предполагается продавать 5600 тонн цельного молока, 150 тонн мяса говядины, 500 гол. бычков и 190 гол. племенных нетелей.

Основными потребителями продукции будут выступать ЗАО «Псковский молочный комбинат», ООО «Псковмясопром», а также другие предприятия и жители Псковской области.

Спрос на продукцию молочного животноводства не имеет четко выраженного сезонного характера. Вся виды продукции на 100% ликвидные и востребованы рынком. Ценообразование будет происходить на основе текущего спроса и предложения. Ценовая стратегия будет разработана в рамках задачи устойчивого сбыта молока по максимально возможным ценам. Данная стратегия будет ориентирована на перерабатывающие предприятия, для которых важным фактором является высокое качество исходного сырья.

4. Организационный план

Государство полностью освобождает от уплаты городских налогов молочные фермы, им предоставляются сезонные налоговые отсрочки, освобождаются от уплаты земельных налогов, предоставляются финансовые гарантии, выделяются при необходимости бюджетные дотации.

В штате организации числятся следующие работники:

Администрация:

1. Управляющий (1);

2. Зам. управляющего (1);

3. Главный зоотехник (1);

4. Главный бухгалтер (1);

5. Бухгалтер-экономист (1);

6. Секретарь (1);

7. Специалист по кадровому учету (1);

8. Уборщик помещений (1);

9. Старший сменный охранник (4);

10. Сменный охранник (4).

Основное производство:

1. Ветврач-техник ( 2);

2. Бригадир смены (4);

3. Сменный оператор доильного зала (8);

4. Сменный оператор по кормлению (3);

5. Сменный скотник (6);

6. Сменный механик - электрик (7);

7. Тракторист-машинист на ферме (8);

8. Помощник тракториста (3);

9. Кладовщик (1);

Вспомогательное производство:

1. Инженер по эксплуатации оборудования (2);

2. Механик по ремонту (2);

3. Водитель (2);

4. Инженер по ОТ и ТБ (1);

5. Сварщик – универсал (1);

6. Кладовщик (1).

Численность работников составит 65 человек.

Оплата труда будет осуществляться с учетом общероссийского классификатора профессий рабочих, должностей служащих, тарифных разрядов, а также норм выработки и личного вклада работника в результаты работы предприятия. На все работы, подлежащие нормированию, установлены нормы выработки, которые периодически будут пересматриваться.

5. Финансовый план

Для реализации данного проекта необходимо израсходовать 500 млн. руб. на строительства здания фермы, закупку животных, корма, оборудования и техники. На приобретение техники и оборудования необходимо воспользоваться кредитом суммой 350 млн. рублей на срок – 2 года. Ставка по кредиту – 20% годовых. Формирование основного капитала осуществляется за счет взносов учредителей в уставной капитал. Ставка налога на прибыль составляет 0% (по ЕСХН), на имущество – 2%, ставка дисконтирования – 12%. В табл. 2 представлен график погашения кредита с ежемесячными платежами.

Таблица 2

(руб.)

График погашения кредита

Таблица 3

(млн. руб.)

Отчет о движении денежных средств

Поиск по сайту: