Глава В. Внебалансовые счета (9)

Глава Б. Счета доверительного управления (8)

┌──────────┬────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Номер │ Наименование балансового счета │

│ счета │ │

├──────────┼────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 1 │ 2 │

└──────────┴────────────────────────────────────────────────────────────┘

Активные счета

801 Касса

80101 Касса

802 Ценные бумаги в управлении

80201 Ценные бумаги в управлении

803 Драгоценные металлы

80301 Драгоценные металлы

804 Кредиты предоставленные

80401 Кредиты предоставленные

805 Средства, использованные на другие цели

80501 Средства, использованные на другие цели

806 Расчеты по доверительному управлению

80601 Расчеты по доверительному управлению

808 Текущие счета

80801 Текущие счета

809 Расходы по доверительному управлению

80901 Расходы по доверительному управлению

810 Убыток по доверительному управлению

81001 Убыток по доверительному управлению

Пассивные счета

851 Капитал в управлении (учредители)

85101 Капитал в управлении (учредители)

852 Расчеты по доверительному управлению

85201 Расчеты по доверительному управлению

853 Процентные доходы по долговым обязательствам, начисленные до

реализации или погашения

85301 Процентные доходы по долговым обязательствам, начисленные до

реализации или погашения

854 Доходы от доверительного управления

85401 Доходы от доверительного управления

855 Прибыль по доверительному управлению

85501 Прибыль по доверительному управлению

Глава В. Внебалансовые счета (9)

┌──────────┬────────────────────────────────────────────────┬───────────┐

│ Номер │ Наименование счета │ Признак │

│ счета │ │счета А, П │

├──────────┼────────────────────────────────────────────────┼───────────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │

└──────────┴────────────────────────────────────────────────┴───────────┘

Раздел 1

(счета раздела в кредитных организациях не

открываются)

Раздел 2

Неоплаченный уставный капитал кредитных

организаций

906 Неоплаченный уставный капитал кредитных

организаций

90601 Неоплаченная сумма уставного капитала кредитной А

организации, созданной в форме акционерного

общества

90602 Неоплаченная сумма уставного капитала кредитной А

организации, созданной в форме общества с

ограниченной (дополнительной) ответственностью

Раздел 3

Ценные бумаги

907 Неразмещенные ценные бумаги

90701 Бланки собственных ценных бумаг для А

распространения

90702 Бланки собственных ценных бумаг для уничтожения А

90703 Выкупленные до срока погашения собственные А

ценные бумаги для перепродажи

90704 Собственные ценные бумаги, предъявленные для А

погашения

90705 Бланки, сертификаты, ценные бумаги, отосланные и А

выданные под отчет

908 Ценные бумаги прочих эмитентов

90801 Бланки ценных бумаг других эмитентов для А

распространения

90802 Ценные бумаги для продажи на комиссионных А

началах

90803 Ценные бумаги на хранении по договорам хранения А

90804 Облигации государственных займов, проданные А

организациям

Раздел 4

Расчетные операции и документы

909 Расчетные операции

90901 Расчетные документы, ожидающие акцепта для А

оплаты

90902 Расчетные документы, не оплаченные в срок А

90903 Расчетные документы клиентов, не оплаченные в А

срок из-за отсутствия средств на

корреспондентских счетах кредитной организации

90904 Не оплаченные в срок расчетные документы из-за А

отсутствия средств на корреспондентских счетах

кредитной организации

90905 Оплаченные выигравшие билеты лотерей А

90907 Выставленные аккредитивы А

90908 Выставленные аккредитивы для расчетов с А

нерезидентами

90909 Расчетные документы, ожидающие ДПП А

90912 Документы и ценности, полученные из А

банков-нерезидентов на экспертизу

910 Расчеты по обязательным резервам

91003 Недовнесенная сумма в обязательные резервы по П

счетам в валюте Российской Федерации

91004 Недовнесенная сумма в обязательные резервы по П

счетам в иностранной валюте

91010 Штрафы за нарушение нормативов обязательных резервов П

911 Операции с валютными ценностями

91101 Иностранная валюта, чеки (в том числе дорожные А

чеки), номинальная стоимость которых указана в

иностранной валюте, принятые для отсылки на

инкассо

91102 Иностранная валюта, чеки (в том числе дорожные А

чеки), номинальная стоимость которых указана в

иностранной валюте, отосланные на инкассо

91104 Иностранная валюта, принятая на экспертизу А

912 Разные ценности и документы

91201 Марки и другие документы на оплату А

государственных сборов и пошлин

91202 Разные ценности и документы А

91203 Разные ценности и документы, отосланные и А

выданные под отчет, на комиссию

91204 Драгоценные металлы клиентов на хранении А

91205 Драгоценные металлы клиентов, отосланные и А

выданные под отчет

91206 Средства на строительство, переданные в порядке А

долевого участия

91207 Бланки А

91211 Износ объектов жилищного фонда, внешнего П

благоустройства

91215 Билеты лотерей А

91219 Документы и ценности, принятые и присланные на А

инкассо

91220 Документы и ценности отосланные на инкассо А

Раздел 5

Кредитные и лизинговые операции, условные обязательства

и условные требования

913 Обеспечение, полученное по размещенным средствам

и условные обязательства

91311 Ценные бумаги, принятые в обеспечение по П

размещенным средствам

91312 Имущество, принятое в обеспечение по размещенным П

средствам, кроме ценных бумаг и драгоценных

металлов

91313 Драгоценные металлы, принятые в обеспечение по П

размещенным средствам

91314 Ценные бумаги, полученные по операциям, П

совершаемым на возвратной основе

91315 Выданные гарантии и поручительства П

91316 Неиспользованные кредитные линии по П

предоставлению кредитов

91317 Неиспользованные лимиты по предоставлению П

средств в виде "овердрафт" и под "лимит

задолженности"

91318 Условные обязательства некредитного характера П

914 Активы, переданные в обеспечение по привлеченным

средствам и условные требования кредитного

характера

91411 Ценные бумаги, переданные в обеспечение по А

привлеченным средствам

91412 Имущество, переданное в обеспечение по А

привлеченным средствам, кроме ценных бумаг и

драгоценных металлов

91413 Драгоценные металлы, переданные в обеспечение по А

привлеченным средствам

91414 Полученные гарантии и поручительства А

91416 Неиспользованные кредитные линии по получению А

кредитов

91417 Неиспользованные лимиты по получению А

межбанковских средств в виде "овердрафт" и под

"лимит задолженности"

91418 Номинальная стоимость приобретенных прав А

требования

915 Арендные и лизинговые операции

91501 Основные средства, переданные в аренду А

91502 Другое имущество, переданное в аренду А

91506 Имущество, переданное на баланс А

лизингополучателей

91507 Арендованные основные средства П

91508 Арендованное другое имущество П

Раздел 6

Задолженность, вынесенная за баланс

916 Задолженность по процентным платежам по

основному долгу, не списанному с баланса

91603 Неполученные проценты по межбанковским кредитам, А

депозитам и прочим размещенным средствам

91604 Неполученные проценты по кредитам и прочим А

размещенным средствам (кроме межбанковских),

предоставленным клиентам

917 Задолженность по процентным платежам по

основному долгу, списанному из-за невозможности

взыскания

91703 Неполученные проценты по межбанковским кредитам, А

депозитам и прочим размещенным средствам,

списанным с баланса кредитной организации

91704 Неполученные проценты по кредитам и прочим А

размещенным средствам (кроме межбанковских),

предоставленным клиентам, списанным с баланса

кредитной организации

91705 Непогашенная кредитными организациями П

задолженность Банку России по начисленным

процентам по централизованным кредитам,

отнесенным на государственный долг

918 Задолженность по сумме основного долга,

списанная из-за невозможности взыскания

91801 Задолженность по межбанковским кредитам, А

депозитам и прочим размещенным средствам,

списанная за счет резервов на возможные потери

91802 Задолженность по кредитам и прочим размещенным А

средствам, предоставленным клиентам (кроме

межбанковских), списанная за счет резервов на

возможные потери

91803 Долги, списанные в убыток А

Раздел 7

Корреспондирующие счета

99998 Счет для корреспонденции с пассивными счетами А

при двойной записи

99999 Счет для корреспонденции с активными счетами при П

двойной записи

Поиск по сайту: