АвтоАвтоматизацияАрхитектураАстрономияАудитБиологияБухгалтерияВоенное делоГенетикаГеографияГеологияГосударствоДомДругоеЖурналистика и СМИИзобретательствоИностранные языкиИнформатикаИскусствоИсторияКомпьютерыКулинарияКультураЛексикологияЛитератураЛогикаМаркетингМатематикаМашиностроениеМедицинаМенеджментМеталлы и СваркаМеханикаМузыкаНаселениеОбразованиеОхрана безопасности жизниОхрана ТрудаПедагогикаПолитикаПравоПриборостроениеПрограммированиеПроизводствоПромышленностьПсихологияРадиоРегилияСвязьСоциологияСпортСтандартизацияСтроительствоТехнологииТорговляТуризмФизикаФизиологияФилософияФинансыХимияХозяйствоЦеннообразованиеЧерчениеЭкологияЭконометрикаЭкономикаЭлектроникаЮриспунденкция

Инвестиционный бюджет __________________ на 201_ год

Читайте также:
  1. A 45 – Story Apartment Building
  2. A a little water a few books
  3. A always often ever rarely also already all
  4. A Brief History of Clothes
  5. A Business Interview
  6. A CAREER IN BUSINESS
  7. A changing magnetic field produces a perpendicular electric field.
  8. A DISAPPEARING KIND OF WORK
  9. A Formal Gathering
  10. A give lend pass send show
  11. A good example of price emphasis is “loss leader” pricing. It means that a seller chooses one item and sells it at very low price. There is also off-even pricing or “odd-pricing”.
  12. A grocer — бакалейщик
№ п/п Статьи бюджета, тыс.р. 201__ год Итого за год
1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв.
1. Всего капиталовложений (стр. 2 +... + стр. 7)          
2. Приобретение основных средств и нематериальных активов          
3. Строительство, производство или изготовление ОС или НА          
4. Достройка, дооборудование или модернизация ОС          
5. Реконструкция ОС          
6. Техническое перевооружение          
7. Прочие инвестиционные мероприятия          
8. Источники финансирования (стр. 9+... + стр.16)          
9. Амортизация          
10. Нераспределенная прибыль (чистая прибыль)          
11. Дополнительная эмиссия акций          
12. Кредиты банков          
13. Займы сторонних организаций          
14. Бюджетное финансирование          
15. Финансовый лизинг          
16. Прочие источники          
17. Продажа объекта ОС или НА          
18. Стоимость лома и деталей ликвидируемых объектов          
19. Расходы, связанные с ликвидацией активов          
20. Налог на прибыль, связанный с продажей активов (20%)          
21. Денежный приток, связанный с продажей и ликвидацией активов (стр.17 +стр.18 - стр.19- стр.20)          
22. Денежный отток, связанный с капиталовложениями (п. 1)          
23. Денежный приток, связанный с капиталовложениями (п.8)          
24. Остаток средств (+/-), тыс.р.          

 

Денежный приток, связанный с продажей и ликвидацией активов обязательно учитывается в таблице 15 клетки с индексом 2б, чистое поступление нераспределенной прибыли определяется как сумма прибыли из таблицы 1 стр. 15 плюс прибыль от продажи и ликвидации активов таблица 14 п. 21.

В клетки с индексом 3в использованный объем средств нераспределенной прибыли определяется в следующей последовательности:

- рассчитывается общая потребность в финансировании инвестиций из таблицы 14 п.1и заносится в таблицу 14 п.7.

- определяется степень достаточности собственных внутренних средств для финансирования капитальных вложений. Если сумма амортизационных отчислений и нераспределенная прибыль больше суммы требуемых вложений, то потребность в дополнительных источниках финансирования запланированных инвестиционных мероприятий не возникает.

- учитывая, что менеджмент организации принял решение сначала полностью использовать амортизацию, а оставшуюся потребность покрыть за счет нераспределенной прибыли п.2. ст. 3 таблицы 14, определяется разностью между общим объемом использованных финансовых средств и суммой использованной амортизации.

Таблица 15

Прогнозный расчет движения источников средств финансирования

От инвестиционной деятельности организации на 201_ год

Источник финансирования, тыс.р. Наличие на 01.01.201_ г. Чистое поступление средств Использовано средств Остаток средств на 01.01 201_ г.
1. Амортизация 1 2 3  
2. Нераспределенная прибыль 1а 2б 3в  
3. Кредиты и займы        
4. Собственные долевые инструменты (акции)        
5. Собственные долговые инструменты (облигации)        
6. Прочие источники        
7. Итого источников (стр. 1 +... +стр. 6)        

Задание 7

Учитывая основные показатели деятельности строительной организации составите бюджет движения денежных средств с учетом составленного в таблице 14 инвестиционного бюджета и данных по строительству ЖД "Волгарь" (таблица 1 приложения 10), а так же с учетом дополнительной информации.

В ходе выполнения задания требуется составить:

- График оплаты покупателями (заказчиками) за приобретенное жильё в ЖД "Волгарь".

- График платежей поставщикам (подрядчикам) за выполнения работ по строительству ЖД "Волгарь".

- Бюджет движения денежных средств на 201_ год.

Дополнительная информация:

1. Менеджеры организации приняли ряд решений по расчетам с покупателями и подрядчиками:

§ 80% выполненных работ оплачивается в текущем квартале, 20% в начале следующего квартала. В случае задержки с оплатой предусмотрена неустойка в размере 5% от суммы неоплаченных работ.

§ продажа жилья осуществляется на следующих условиях: 70% стоимости жилья оплачивается в текущем квартале, равными долями по месяцам; 30% оплата в следующем квартале, 1% от оставшейся суммы прогнозируется безнадежная дебиторская задолженность.

2. Страховой резерв денежных средств в остатке в соответствии с политикой организации в области управления оборотным капиталом составляет 100 тыс.р. в квартал.

3. Ожидаемые платежи по краткосрочным финансовым вложениям составляют 5% ежеквартально от вложенных 500 тыс.р.;

4. расчет непогашенной суммы краткосрочных обязательств производится равномерными платежами по 100 тыс.р. в квартал.


1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |

Поиск по сайту:

Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Студалл.Орг (0.004 сек.)