Кредитная политика коммерческого банка, ее элементы

Кредитная политика коммерческого банка — это совокупность факторов, документов и действий, определяющих развитие коммерческого банка в области кредитования своих клиентов. Кредитная политика определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и методы их реализации, а также принципы и порядок организации кредитного процесса. Она создает основу организации кредитной работы банка в соответствии с общей стратегией его деятельности, являясь необходимым условием разработки системы документов, регламентирующих процесс кредитования.

Кредитная политика коммерческого банка обычно разрабатывается и совершенствуется высшим руководством банка (чаще всего это президент банка, вице-президенты, кредитный комитет) и формирует основные направления кредитной деятельности: объективные стандарты и критерии, которыми должны руководствоваться банковские работники; основные действия лиц, принимающих стратегические решения в области кредитования; принципы контроля за качеством управления кредитной деятельностью в банке и работой служб внутреннего и внешнего аудита.

Проявление сущности кредитной политики коммерческого банка заключается в ее функциях. Условно их можно разделить на две группы: общие, присущие различным элементам банковской политики, и специфические, отличающие кредитную политику от других элементов банковской политики.

К общим функциям относятся:

Коммерческая функция заключается в получении банком прибыли от проведения различных операций, в частности, кредитных.

Стимулирующая функция заключается в стимулировании аккумуляции временно свободных денежных средств в банки и их рациональное использование. Стимулом для клиента банка воздержаться на определенный срок от текущего потребления является возможность получить дополнительный доход на средства, помещенные в банк на депозит, а возможность получить в банке ссуду имеет важное значение для покрытия временной потребности в дополнительных средствах, при этом стимулом для погашения задолженности в максимально короткие сроки является необходимость уплаты процентов банку за пользование ссудой.

Контрольная функция проявляется в том, что кредитная политика позволяет контролировать процесс привлечения и использования кредитных ресурсов банками и их клиентами с учетом приоритетов, определенных в кредитной политике конкретного банка.

Специфическая функция кредитной политики всего одна, но очень важная. Это функция оптимизации кредитного процесса. Действие данной функции направлено на достижение цели банковской политики.

Разработка кредитной политики любого банка зависит от целого ряда факторов, в числе которых можно выделить макрофакторы и микрофакторы.

Макрофакторы представляют собой факторы, влияющие на формирование и успешное развитие кредитной политики банка, на которые он сам непосредственного влияния оказывать не может. К таким факторам относят следующие:

· макроэкономическая ситуация в стране в целом и тенденции ее развития;

· потенциал и экономические особенности региона, в котором работает банк;

· состояние и уровень развития денежного рынка страны;

· кредитная политика конкурентов — других коммерческих банков;

· ограничения на объем кредитных операций, устанавливаемые законодательно.

В отличие от макрофакторов, коммерческий банк может прямо влиять на микрофакторы, воздействующие на кредитную политику банка, и посредством их регулирования самостоятельно формировать и совершенствовать свою кредитную политику по мере надобности.

К микрофакторам относятся прежде всего такие факторы, как:

· квалифицированность банковского персонала;

· обеспечение банковского персонала необходимыми информационными и рабочими материалами;

· готовность персонала банка к работе с различными категориями заемщиков;

· процентная политика банка в области выдаваемых кредитов;

· потенциальные и уже существующие заемщики банка.

· Практика показывает, что кредитная политика банка в большинстве случаев, как минимум, должна включать в себя такие элементы, как:

· разработка ряда внутрибанковских нормативных документов по кредитованию;

· управление кредитным риском;

· управление кредитным портфелем.

Исходя из отечественного и мирового опыта требований оптимизации кредитной политики рекомендуется следующая схема формирования кредитной политики коммерческого банка:

· Определение общих положений и целей кредитной политики.

· Создание аппарата управления кредитными операциями и наделение полномочиями сотрудников банка.

· Организация кредитного процесса на различных этапах реализации кредитного договора.

· Осуществление банковского контроля и управление кредитным процессом.

12. Организация кредитования юридических лиц, направление ее осуществления.

Кредитная линия, разовый кредит, синдицированный кредит – выд-ся неск-ми банками 1 клиенту креп-й кредит. До принятия банком решения о целесообразности предоставления денежных средств клиенту банку-кредитору следует тщательно изучить все представленные заемщиком документы: копии учредительных документов, бухгалтерскую, статистическую и финансовую отчетности, бизнес-план, планы маркетинга, производства и управления, прогноз денежных потоков заемщика с его контрагентами на период погашения предоставленных денежных средств, технико-экономическое обоснование, характеризующее сроки окупаемости и уровень рент-ти кредитуемой сделки. Также провести проверку достоверности кредитуемых сделок, изучить кредитную историю клиента-заемщика, проанализировать вопрос о наличии или отсутствии задолженности по обязательствам клиента-заемщика, в том числе просроченной задолженности, проверить наличие и качество обеспечения (залога, банковской гарантии, поручительства и др.), оценить полученную информацию, следует запросить карточку образцов подписей лиц, уполномоченных подписывать соответствующие договоры/соглашения с банком и распоряжаться денежными средствами организации-заемщика. До принятия решения о целесообразности предоставления денежных средств следует организовывать и проводить встречи-интервью с потенциальным заемщиком банка. Решение о предоставлении денежных средств рекомендуется принимать на основе анализа финансового состояния заемщика; уровня его кредитосп-ти и платежесп-ти; качества и ликвидности предлагаемого заемщиком обеспечения; расчета достаточности предоставленного обеспечения по размещаемым денежным средствам с учетом причитающихся процентов и возможных издержек банка-кредитора по получении исполнения; оценки рисков, связанных с кредитованием конкретного клиента. После принятия решения о предоставлении денежных средств уполномоченными специалистами банка-кредитора производится подготовка текста договора. Оформление сделки по предоставлению ден-х средств осущ-ся путем заключения между банком и клиентом банка соответствующего договора (генерального кредитного договора, кредитного договора, составленных с учетом требований Гражданского кодекса РФ). В договоре определяются основные условия предоставления и возврата размещаемых банком денежных средств. При этом в кредитном договоре могут быть определены цели, на которые предоставляется кредит.

Договор подписывается: 1) с одной стороны - руководителем банка и главным бухгалтером банка либо лицами, которые уполномочены на заключение указанных договоров; 2) с другой стороны - руководителем и главным бухгалтером юридического лица. Договор следует скрепить оттисками печатей банка-кредитора и заемщика - юридического лица. В соответствии с условиями заключенного договора банк производит размещение денежных средств у клиентов банка. При этом открытие соответствующих ссудных счетов, счетов по учету прочих размещенных средств сопровождается уведомлением налоговых органов в установленном порядке. Размещение (предоставление) денежных средств может осуществляться как в национальной валюте РФ, так и иностранных. Предоставление (размещение) банком ден-х средств юр-им лицам осущ-ся только в безналичном порядке путем зачисления ден-ых ср-в на расчетный или текущий счет.

Предоставление (размещение) банком ден-х средств клиентам банка осуществляется следующими способами: 1) разовым зачислением денежных средств на расчётный счёт; 2) открытием кредитной линии, т.е. заключением договора о максимальной сумме кредита. 3) кредитованием банком расчетного счета клиента банка (при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств) и оплаты расчетных документов с расчетного счета клиента банка, если условиями договора банковского счета предусмотрено проведение указанной операции. Кредитование банком расчетного/текущего при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств осущ-ся при установленном лимите; 4) участием банка в предоставлении ден-х ср-в клиенту банка на синдицированной (консорциальной) основе.

Предоставление (размещение) банком денежных средств клиенту-заемщику производится на основании распоряжения, составляемого специалистами уполномоченного подразделения банка и подписанного уполномоченным должностным лицом банка. В распоряжении указывается номер и дата договора, сумма предоставляемых средств, срок уплаты процентов и размер процентной ставки, срок/сроки погашения средств - общая сумма либо несколько сумм, если погашение будет осущ-ся по частям. Кредиты, предоставляемые банком, могут обеспечиваться залогом недвижимого и движимого имущества, в том числе государственных и иных ценных бумаг, банковскими гарантиями и иными способами.

Поиск по сайту: