Практичне заняття № 3

Тема 5: Страхова організація

Мета – надати студентам практичні навички щодо розрахунку страхових платежів та страхових виплат, а також вивчити які компанії становлять основі страхової системи, принципи будови та структуру управління страхової компанії.

Завдання:

- знати види та значення страхових компаній

- організаційна структура страхової компанії

- філія страховика: сутність і особливості діяльності

- з’ясувати особливості розрахунку страхових платежів та страхових

виплат.

Предмет: страхова компанія, особливості її створення та діяльності

Студент повинен мати: 1) роздрукований Закон України «Про

страхування», 2) калькулятор.

Короткі теоретичні відомості

Страхова компанія − це юридично оформлена одиниця підприємницької діяльності, яка бере на себе зобов’язання страховика і має на це відповідну ліцензію. За формою власності страховики можуть бути державними і приватними.

За характером роботи поділяються на три групи:

1) такі, що страхують життя;

2) здійснюють інші види страхування;

3) надають виключно перестрахувальні послуги.

Структуру управління страховою компанією будують за принципом:

− лінійного підпорядкування;

− функціонального підпорядкування;

− лінійно-штабного підпорядкування.

Медодичні вказівки щодо виконання практичного заняття:

Задача №1: Іван Семенович має машину вартістю 40000 $. Ймовірність (q) угону складає − 0,03. Вартість полісу на рік становіть 2% від вартості автомобіля. Визначте:

1) ймовірність і суму програшу Івана Семеновича у разі, якщо він не буде

страхувати автомобіль;

2) ймовірність і суму програшу у разі, якщо Іван Семенович автомобіль

застрахує, а страховий випадок не настане;

3) ймовірність і суму виграшу у разі настання страхового випадку.

Розрахуємо:

1. Ймовірність і суму програшу Івана Семеновича у разі, якщо він не буде

страхувати автомобіль:

q = 0,03 Сума програшу = 40000 $

2. Ймовірність і суму програшу у разі, якщо Іван Семенович автомобіль

застрахує, а страховий випадок не настане:

q = 1− 0,03 = 0,97 Сума програшу = 40000* 0,02 = 800$

3. Ймовірність і суму виграшу у разі настання страхового випадку:

q = 0,03 Сума програшу = 40000 − 800 = 39200$

Задача №2:

Страхова компанія здійснює послуги за 30-ма видами страхування. ЇЇ ліцензія закінчиться 22.01.13. Компанія має намір продовжити свою діяльність та провадити ці 30 видів страхування, для чого отримує 2 нові ліцензії 20.01.13. Чи зможе компанія продовжувати функціонування на страховому ринку України відповідно до чинного законодавства?

Розв’язання:

Ні, тому що було здійснено два порушення:

1. Нова ліцензія видається не раніше ніж в останній робочий день дії попередньо виданої ліцензії.

2. Ліцензія на кожен вид страхування оформляється окремо.

Задача №3: У березні поточного року відбулася реорганізація шляхом виділення страхової компанії «Амелі» зі страхової компанії «Аска», яка, відповідно до отриманих ліцензій, займалася страхування життя. Новостворена страхова компанія формує статутний фонд у розмірі 1,3 млн. євро та задовольняє вимоги щодо забезпечення своєї платоспроможності. Після виділення страхова компанія «Амелі» планує займатися страхування життя на основі ліцензій, отриманих страхової компанії «Аска». Проаналізуйте, чи є його страхова діяльність правомірною відповідно до чинного законодавства України?

Роз’язання: Діяльність страхової компанії не є правомірною, оскільки згідно Розпорядження про затвердження ліцензійних умов діяльності, ліцензія видана страховику, не підлягає передачі для використання іншими юридичними або фізичними особами для здійснення страхової діяльності. А також здійснено порушення у розмірі статутного капіталу. Так як для провадження страхування життя, його розмір повинен бути затверджений не менше 1,5 млн.євро.

Задача №4: Використовуючи коефіцієнт фінансової стійкості страхового фонду, відшукати найбільш фінансово стійку СК

Страхова компанія А має страхових платежів на 60 000 грн., залишок коштів у запасному фонді на кінець періоду – 5 000 грн., виплати страхового відшкодування – 38 000 грн., витрати по веденню страхової справи – 6 000 грн. Страхова компанія Б має страхових платежів на 50 000 грн., виплати страхового відшкодування 22 000 грн, витрати на ведення справи – 5 000 грн.

Розв’язання:

Коефіцієнт фінансової стійкості страхового фонду:

,

де, - коефіцієнт страхового фонду

- сума доходів за певний період

- сума запасного фонду страхової компанії

- сума витрат

Страхова компанія А:

Ксф= (60000+5000)/(38000+6000)=65000/44000=1,48

Страхова компанія Б:

Ксф= 50000/(22000+5000)= 1,85

Отже, більш стійкою є страхова компанія Б, так як її Ксф > Ксф страхової компанії А.

Задача№ 5: Визначити інвестиційний прибуток страхової компанії від розміщення тимчасово вільних коштів страхових резервів у розмірі 800 тис. грн на депозит у комерційний банк терміном на 24 місяців під прості і складні відсотки при прибутковості розміщення 15 % річних.

Розв’язання:

1 Розрахунок прибутку, який одержить страхова компанія за зазначений проміжок часу, визначається як різниця між нарощеною сумою і внесеною сумою внеску.

2 Нарощена сума визначається за формулами простих відсотків: FV = PV (1 + i t),

і складних відсотків FV = PV (1 + i)^t.

3 Особливістю розрахунку нарощеної суми з поданих формулах простих і складних відсотків є облік часу (t) розміщення грошей у комерційному банку, процентної ставки (i) і порядку нарахування відсотків на внесок.

Нарахування відсотків на внесок здійснюється щомісяця.

1) Визначимо інвестиційний прибуток у разі нарахування простих відсотків:

- FV = PV (1 + i t) = 800*(1+(0,15/12)*24)=800*1,3=1040 (тис.грн.);

- Інвестиційний прибуток = 1040-800=240 (тис. грн.)

2) Визначимо інвестиційний прибуток у разі нарахування складних відсотків:

- FV = PV (1 + i)^t = 800*(1+0,0125)²⁴ = 800*1,3642=1091,36 (тис.грн.)

- Інвестиційний прибуток = 1091,36-80=291,36 (тис. грн.)

Задача №6:

Зробити порівняльний аналіз фінансової стійкості двох страхових компаній шляхом розрахунку ступеня імовірності дефіцитності коштів у майбутньому, якщо відомо: тарифні ставки по видах страхування в майновій групі /страхування будівель, страхування домашнього майна, страхування транспорту, страхування вантажів / відповідно по компаніях складають Т₁ % і Т₂ %. Кількість застрахованих об'єктів по підвидах майнової групи по компаніях складають N₁ і N₂.

Вихідна інформація

Розв’язання:

1. Проблема забезпечення фінансової стійкості страхового фонду може розглядатися подвійно: як визначення ступеня імовірності дефіциту засобів у якому-небудь році і як відношення доходів і витрат страховик за минулий тарифний період. Для визначення ступеня імовірності дефіцитності засобів у доступному для огляду майбутньому застосовується коефіцієнт Ф.В.Коньшина, що представляє собою своєрідний коефіцієнт варіації.

Формула розрахунку коефіцієнта Ф.В.Коньшина: ,

де Тср – середній розмір тарифної ставки за видами страхування;

n – кількість застрахованих об’єктів за всіма видами страхування.

2. З двох компаній найбільше фінансово стійкою є компанія з меншим значенням коефіцієнта Ф.В.Коньшина.

РОЗРАХУНОК ВАРЫАНТУ 1:

- Страхова компанія 1: Тср = (0,1+1,0+6,0+4,0)/4 = 2,775 %;

(2,775/100%=0,02775)

n = 500+1005+2876+342 = 4723 (шт.);

;

- Страхова компанія 2: Тср = (2,1+2,0+4,0+10,0)/4 = 4,525 %

(4,525/100%=0,04525);

n = 345+1987+1234+345=3911 (шт.);

Отже, страхова компанія 2 є найбільш фінансово стійкою.

Поиск по сайту: