АвтоАвтоматизацияАрхитектураАстрономияАудитБиологияБухгалтерияВоенное делоГенетикаГеографияГеологияГосударствоДомДругоеЖурналистика и СМИИзобретательствоИностранные языкиИнформатикаИскусствоИсторияКомпьютерыКулинарияКультураЛексикологияЛитератураЛогикаМаркетингМатематикаМашиностроениеМедицинаМенеджментМеталлы и СваркаМеханикаМузыкаНаселениеОбразованиеОхрана безопасности жизниОхрана ТрудаПедагогикаПолитикаПравоПриборостроениеПрограммированиеПроизводствоПромышленностьПсихологияРадиоРегилияСвязьСоциологияСпортСтандартизацияСтроительствоТехнологииТорговляТуризмФизикаФизиологияФилософияФинансыХимияХозяйствоЦеннообразованиеЧерчениеЭкологияЭконометрикаЭкономикаЭлектроникаЮриспунденкция

Аналіз ліквідності банку

Читайте также:
  1. Аналіз алгоритмів
  2. Аналіз використання виробничих потужностей
  3. Аналіз використання виробничого обладнання
  4. Аналіз геоморфологічних умов господарювання
  5. Аналіз даних засобами Excel
  6. Аналіз документів як метод соц.аналізу
  7. Аналіз є однією із функцій управління
  8. Аналіз захисту дипломних робіт студентів ФМТЗ 2011-2012 р. р. День 2(24.05.2012)
  9. Аналіз і синтез релейно-контактних схем
  10. Аналіз інших нормативно-правовими актів в сфері інформатизації та шляхи для її удосконалення.
  11. Аналіз котирування акцій компанії «TUI Travel»

Ліквідність комерційного банку – це можливість і здатність банку виконувати свої зобов’язання перед клієнтами і різними контрагентами в аналізованих періодах. Коефіцієнти,які відображають ліквідність наступні:

· коефіцієнт миттєвої ліквідності;

· коефіцієнт загальної ліквідності зобов’язань банку;

· коефіцієнт відношення високоліквідних до робочих активів;

· коефіцієнт ресурсної ліквідності зобов’язань;

· коефіцієнт ліквідного співвідношення виданих кредитів і залучених депозитів.

Коефіцієнт миттєвої ліквідності (Км.л.)- показує можливість банку погашати «живими» грошима з коррарахунків(Кк.р.) і каси(Ка) зобов’язання за всіма депозитами (Д):

Км.л.= (6)

Коефіцієнт загальної ліквідності зобов’язань банку (Кз.л.)- характеризує максимальну можливість банку в погашенні зобов’язань (Ззаг) всіма активами (Азаг):

Кз.л.= (7)

Оптимальне значення не менше 100 %.

Коефіцієнт відношення високоліквідних до робочих активів (Ксвр) – характеризує питому вагу високоліквідних активів (Ав.л.) у робочих активах (Ар):

Ксвр= (8)

Оптимальне значення не менше 20 %.

Коефіцієнт ресурсної ліквідності зобов’язань (Кр.л.) – характеризує забезпечення дохідними активами банку (Ад) його загальних зобов’язань

(ЗК) і сповіщає про часткове погашення зобов’язань банку поверненнями дохідних активів:

Кр.л.= (9)

Оптимальне значення близько 70-80 %.

Коефіцієнт ліквідного співвідношення виданих кредитів і залучених депозитів (Кскзл) – розкриває, наскільки видані кредити (КР) забезпечені всіма залученими депозитами (Д):

Кскзл = (10)

Для більшої наочності розрахунок коефіцієнтів ліквідності і темпів їх змін,слід оформити у вигляді наступної таблиці:

Таблиця 2 – Основні коефіцієнти ліквідності

Назва показників Умовні позначення Станом на 1.01 Зростання(+)Зниж(-) Темп змін, % Темп зростання (+,-),%
20__ р. 20___р.
1. Коефіцієнт миттєвої ліквідності Км.л.          
2. Коефіцієнт загальної ліквідності зобов’язань банку Кз.л.          
3. Коефіцієнт відношення високоліквідних до робочих активів Ксвр          
4. Коефіцієнт ресурсної ліквідності зобов’язань Кр.л.          
5. Коефіцієнт ліквідного співвідношення виданих кредитів і залучених депозитів Кскзл          

 

Таблицю необхідно проаналізувати і зробити відповідні висновки.

Завдання

На основі вихідних даних (згідно варіанту) необхідно розрахувати запропоновані коефіцієнти, а також провести повний аналіз і зробити висновки.

Варіант

Таблиця 1Вихідні дані для розрахунку основних коефіцієнтів фінансової стійкості банку

Назва показників Умовні позначення Станом на 1.01(тис.грн.) Відхилення(%)
20__ р. 20__р.
1. Власний капітал К      
2. Засновницький (акціонерний) капітал Какц      
3. Залучені кошти Зк      
4. Активи загальні Аз      
5. Активи дохідні Ад      
6. Активи недохідні Ан      
7. Активи капіталізовані   Ак      

Для більшої наочності розраховані коефіцієнти фінансової стійкості і темпів їх змін,слід оформити у вигляді наступної таблиці 2.

Таблиця 2 – Основні коефіцієнти фінансової стійкості

Назва показників Умовні позначення Станом на 1.01 Зростання(+)Зниж(-) Темп змін, % Темп зростання (+,-),%
20__р. 20___р.
1. Коефіцієнт надійності Кн          
2. Коефіцієнт «фінансового важеля» Кф.в.          
3. Коефіцієнт участі власного капіталу у формування активів Ку.к.          
4. Коефіцієнт захищеності дохідних активів власним капіталом Кз.к.          
5. Коефіцієнт мультиплікатора капіталу (Км.к.)          

Таблиця 3 Вихідні дані для розрахунку основних показників, що характеризують ліквідність банку

Назва показників Умовні позначення Станом на 1.01(тис.грн.) Відхилення(%)
20___ р. 20___р.
1. Коррахунки в банках Ккр      
2. Готівка в касі банку Ка      
3. Зобов’язання в депозитах усіх видів Д      
4. Активи загальні Аз      
5. Зобов’язання всіх видів ЗК      
6. Активи високоліквідні Авл      
7. Активи робочі   Ар      
8. Активи дохідні Ад      
9. Видані кредити КР      

Для більшої наочності розрахунок коефіцієнтів ліквідності і темпів їх змін,слід оформити у вигляді наступної таблиці:

Таблиця 4 – Основні коефіцієнти ліквідності

Назва показників Умовні позначення Станом на 1.01 Зростання(+)Зниж(-) Темп змін, % Темп зростання (+,-),%
2009 р. 2010р.
1. Коефіцієнт миттєвої ліквідності Км.л.          
2. Коефіцієнт загальної ліквідності зобов’язань банку Кз.л.          
3. Коефіцієнт відношення високоліквідних до робочих активів Ксвр          
4. Коефіцієнт ресурсної ліквідності зобов’язань Кр.л.          
5. Коефіцієнт ліквідного співвідношення виданих кредитів і залучених депозитів Кскзл          

 

 


1 | 2 |

Поиск по сайту:



Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Студалл.Орг (0.005 сек.)