Список используемых источников и литературы

1) В.П. Грузинов Экономика предприятия / В.П. Грузинов, В.Д. Грибов. -М.: Финансы и статистика.2005.-207с.

2) Рожков И.М. Экономика предприятия, с расширенным использованием финансовых моделей / И.М. Рожков, И.А. Ларионова, А.В. Пятецкая. -М.: МИСИС,2003. -319с.

3) Прыкина Л.В. Экономический анализ предприятия / Л.В. Прыкина. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004.-320с.

4) Скамай Л.Г. Экономический анализ деятельности предприятий / Л.Г. Скамай, М.И. Трубочкина - М.: ИНФРА-М, 2005.-290с.

5) Маркарьян Э.А. Методика анализа показателей эффективности / Э.А. Маркарьян.-М.: ЮНИТИ-ДАНА,2004.-300с.

6) Рубинштейн Т.Б. Планирование и расчеты денежных средств фирм и компаний / Т.Б. Рубинштейн // Экономист. – 2007. - № 11. – С.44-47

7) Роктина В.И. Анализ финансово – хозяйственной деятельности предприятий и объединений / В.И. Роктина.– М.: Финансы и статистика, 2006. – 522 с.

8) Кеворкова Ж.А. Особенности формирования доходов и расходов в бухгалтерском и налоговом учете и реальность их аудирования / Ж.А. Кеворкова // Аудитор. – 2008. № 4. – С. 48-53.

9) Новодворский В.Д. О понятиях «доходы» и «расходы» в бухгалтерском учете и налоговом законодательстве / В.Д. Новодворский, Р.Л. Сабанин // Бухгалтерский учет. – 2007. - № 24 – С. 53-56.

10) Овсийчук М.Ф. Управление денежными средствами предприятия / М.Ф. Овсийчук // Аудитор. - 2007. - №5. - С. 37-42.

11) Уткин Э.А. Управление фирмой / Э.А. Уткин. - М.: Акалис. 2009. - 516с.

12) Хелферт Э. Техника финансового анализа: пер. с англ./ Э. Хелферт; под. ред. Л.П. Белых. – М.: Аудит, ЮНИТИ. 2008. – 663с.

13) Шеремет А.Д. Методика финансового анализа / А.Д. Шеремет, Р.С.Сайфулин. – М.: ИНФРА-М. 2006. 567с.

14) http://metalloinvest.cmsplanet.ru- Ежеквартальный отчет ОАО «Уральская сталь»

15) http://metalloinvest.com/ - официальный сайт Металлоинвест

Приложение А Бухгалтерский баланс

Приложение Б Отчет о прибылях и убытках

Приложение В Организационная структура ОАО «Уральская Сталь»

Приложение Г Положение о финансово-бюджетном управлении

ПОЛОЖЕНИЕ

О финансово-бюджетном управлении

ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1.1 Финансово-бюджетное управление входит в состав службы финансовой дирекции и подчиняется финансовому директору.

1.2 Руководство финансово-бюджетным управлением осуществляет заместитель финансового директора - начальник финансово-бюджетного управления.

ЗАДАЧИ

Основными задачами управления являются:

2.1 Мобилизация финансовых ресурсов для обеспечения хозяйственной деятельности ОАО «Уральская Сталь» (далее - Общество).

2.2 Своевременное и качественное осуществление финансовых операций.

2.3 Организация работы по обеспечению сохранности и эффективному использованию финансовых ресурсов Общества.

2.4 Разработка и поддержание единой ценовой политики в Обществе и дочерних организациях.

2.5 Контроль коммерческих сделок по продажам и закупкам с целью обеспечения их экономической эффективности.

2.6 Своевременная и качественная подготовка планов, отчетов и прогнозов ФХД.

3. ФУНКЦИИ

3.1 Разработка финансовой стратегии Общества.

3.2 Участие в бизнес - планировании хозяйственной деятельности Общества.

3.2 Управление финансовым состоянием Общества.

3.3 Организация финансирования операционной деятельности Общества.

3.5 Организация работы по обеспечению сохранности и эффективному
использованию финансовых ресурсов Общества.

3.6 Подготовка, формирование годовых, квартальных Регламентов и календарных графиков в пределах своей компетенции.

3.7 Выполнение функций в Системе менеджмента качества (СМК), описанных в Руководстве по системе менеджмента качества (РСМК), стандартах предприятия по системе менеджмента качества (СТП СМК), картах процессов, а также в инструкциях и положениях, содержащих требования к функционированию СМК в рамках ответственности, определенной данным видом документации.

3.8 Выполнение функций в Системе экологического менеджмента (СЭМ),
описанных в Руководстве по системе экологического менеджмента (РСЭМ), стандартах
предприятия по системе экологического менеджмента (СТП СЭМ), а также в инструкциях
и положениях, содержащих требования к функционированию СЭМ в рамках
ответственности, определенной данным видом документации.

-А 3.9 Казначейство

3.9.1 Организация и проведение расчетов с поставщиками, подрядчиками, прочими контрагентами за полученные товарно-материальные ценности, сырье, выполненные работы, оказанные услуги денежными средствами, в аккредитивной форме, зачетом взаимных требований, ценными бумагами.

3.9.2 Организация, проверка и контроль правильности оформления реквизитной части, своевременной сдачи, акцептования счетов-фактур.

3.9.3 Внесение информации о финансово-хозяйственных операциях в систему SAP, закрытие дебиторско - кредиторской задолженности в системе SAP.

3.9.4 Контроль правильности соблюдения цен, объемов и тарифов в соответствии с условиями договоров в счетах-фактурах, выставленных в условной и иностранной валютах.

3.9.5 Проверка, согласование и контроль достоверности данных в системе SAP по условиям оплаты и реквизитам деловых партнеров.

3.9.6 Подготовка, оформление и предоставление документов для открытия
валютных, расчетных и специальных счетов Общества в кредитных учреждениях.

3.9.7 Подготовка ежедневного реестра платежей на согласование.

3.9.8 Подготовка и передача платежных поручений, информационного файла по отпускным пособиям и заработной плате в системе Банк - Клиент.

3.9.9 Подготовка ежедневной справки по наличию, движению денежных средств в разрезе банков и валют.

3.9.10 Организация и проведение ежемесячного заседания комиссии по работе с дебиторами с целью улучшения финансового состояния Общества, предупреждения роста дебиторской задолженности, своевременного предоставления финансовых документов, контроля по выполнению условий договоров.

3.9.11 Организация расчетов с покупателями, заказчиками, прочими контрагентами за отгруженную продукцию, отпущенные товарно-материальные ценности, оказанные услуги, выполненные работы денежными средствами, в аккредитивной форме, зачетом взаимных требований, ценными бумагами.

3.9.12 Предъявление и отправка покупателям счетов за отгруженную продукцию, отпущенные товарно-материальные ценности, оказанные услуги, выполненные работы.

3.9.13 Подготовка и предоставление сведений о финансово-хозяйственной деятельности Общества в кредитные учреждения, государственные органы, ООО УК «МЕТАЛЛОИНВЕСТ», структурные подразделения Общества.

3.9.14 Организация работы с кредитными организациями по оформлению

кредитования Общества, работников Общества.

3.9.14 Проведение работ по учету кредитов и займов, начисленных и уплаченных процентов по кредитам и займам, залогов, поручительств, банковских гарантий и забалансовых обязательств Общества.

3.9.16 Контроль за выполнением условий кредитных договоров, договоров залога, договоров поручительства.

3.9.17 Организация работы по договорам возмездного оказания услуг по договорам поручительства.

3.9.18 Организация, подготовка и оформление документов для финансирования по договорам факторинга.

3.9.19 Оформление банковских гарантий.

3.9.20 Организация работы по выпуску и обслуживанию корпоративных
пластиковых карт руководителям Общества.

3.9.21 Размещение свободных денежных средств на депозит.

3.9.22 Взаимодействие между Банком и работниками Общества по уплате процентов по кредитам, полученным в рамках корпоративной жилищной программы.

3.9.23 Организация работы по страховой защите имущественных интересов Общества.

3.9.24 Организация работы по управлению рисками имущественных интересов Общества.

3.9.25 Подготовка, оформление, сопровождение и контроль договоров страхования Общества.

3.9.26 Контроль и анализ исполнения договоров страхования и предоставление информации в ООО УК «МЕТАЛЛОИНВЕСТ».

3.9.27 Подготовка и предоставление заявок на финансирование и списание затрат по договорам страхования в соответствии с установленными сроками.

3.9.28 Оформление паспортов сделок по экспортным, импортным контрактам

3.9.29 Ведение валютного контроля в соответствии с нормативными актами
Российской Федерации по валютному законодательству, подготовка и передача
документов в таможенные органы, уполномоченные банки.

3.9.30 Составление актов сверок с контрагентами по внешнеторговым контрактам

3.9.31 Ведение оперативных балансов взаиморасчетов с контрагентами по
внешнеторговым контрактам, сверка данных по отгрузке со структурными
подразделениями.

3.9.32 Ведение в системе SAP данных по курсам валют

3.10 Отдел финансового планирования

3.10.1 Подготовка, формирование и анализ планов и отчетов финансово-
хозяйственной деятельности Общества по формам отчетности ООО УК
«МЕТАЛЛОИНВЕСТ» в соответствии с установленными сроками и стандартами.

3.10.2 Организация и проведение анализа финансового состояния предприятия, расчет финансовых показателей.

3.10.3 Организация работы со структурными подразделениями Общества по планированию, прогнозированию и фактическому исполнению Планов финансово-хозяйственной деятельности.

3.10.4 Подготовка и формирование годовых и месячных бюджетов движения денежных средств.

3.10.5 Подготовка и формирование месячных платежных календарей, месячных реестров платежей.

3.10.6 Организация работы со структурными подразделениями Общества по планированию и фактическому исполнению бюджета движения денежных средств.

3.10.7 Подготовка, формирование и контроль ежедневного исполнения бюджета движения денежных средств и предоставление информации руководству Общества и Финансовому департаменту ООО УК «МЕТАЛЛОИНВЕСТ».

3.10.7 Разработка, формирование регламентов и календарных графиков в пределах своей компетенции.

3.10.8 Подготовка и предоставление информации по запросам аудиторских фирм, коммерческих банков и государственных органов.

3.10.10 Сводное текущее планирование и оперативный учет финансирования
мероприятий/проектов согласно утвержденной Инвестиционной программе Общества.

3.10.11 Контроль целевого финансирования мероприятий/ проектов
Инвестиционной программы Общества.

3.10.12 Сводное текущее планирование освоения капитальных вложений, управленческий учет капитальных затрат.

3.10.13 Проведение комплексного анализа реализации мероприятий/ проектов Инвестиционной программы Общества.

3.10.14 Подготовка аналитических отчетов по финансово-хозяйственной, инвестиционной деятельности Общества для проведения бюджетных комитетов и балансовых комиссий.

3.10.15 Формирование, анализ изменения задолженности по договорам инвестиционной деятельности.

3.10.16 Ведение справочника мероприятий Инвестиционной программы Общества
соответствующих модулях информационной АСУ (Oracle, SAP ERP, SAP BW).

3.10.17 Подготовка фактической информации о финансировании и освоении
кап.вложений по переходящим мероприятиям/проектам Инвестиционной программы
Общества на планируемый год.

3.10.18 Участие в формировании Изменений и Дополнений к утвержденной
Инвестиционной программе Общества.

3.10.19 Подготовка и предоставление статистической отчетности по инвестиционной
деятельности.

3.10.20 Подготовка, формирование и предоставление информации по
инвестиционной деятельности по запросам аудиторских фирм в кредитные учреждения,
государственные органы, ООО УК «МЕТАЛЛОИНВЕСТ», структурные подразделения
Общества.

3.10.21 Совершенствование и внедрение новых форм и методов планирования, учета и анализа, автоматизация процесса планирования и учета капитальных вложений.

3.10.22 Участие в проекте "Внедрение системы консолидированной отчетности SAP BW"

3.10.23 Отдел ценообразования

3.11.1 Разработка и подготовка к утверждению проектов цен на продукцию Общества (кроме основной продукции) и дочерних обществ, тарифов на регулируемые виды продукции и услуги (тепловую, электрическую энергию, водоснабжение, водоотведение, услуги на подъездных ж/д путях).

3.11.2 Прогнозирование изменения цен на закупаемые товарно-материальные ценности (далее ТМЦ) по программе планируемого периода.

3.11.3 Проведение маркетинговых исследований по сопоставлению уровня цен на ТМЦ с ценами аналогичной продукции других производителей.

3.11.4 Контроль за соблюдением установленного порядка ценообразования.

3.11.5 Контроль применения структурными подразделениями Общества
согласованного с покупателями и поставщиками уровня цен на отгружаемую продукцию
и закупаемые ТМЦ и услуги.

3.11.6 Контроль расценки ТМЦ в накладных на отпуск материалов со складов
Общества подрядным и дочерним организациям.

3.11.7 Ведение справочника цен и обеспечение достоверности цен на прочую продукцию Общества, закупаемые ТМЦ и услуги в соответствующих модулях информационной АСУ и SAP ERP.

3.11.8 Анализ и представление к утверждению цен на закупаемые основные виды сырья и материалов.

3.11.9 Подготовка и формирование аналитического материала для руководства
Общества по уровню цен на продукцию Общества, закупаемые ТМЦ и услуги.

3.11.10 Выборочный контроль сметной документации объектов капитального строительства и на проведение ремонтных работ (на предмет соответствия применения расценок; целесообразности включения в сметы видов работ и соответствия объемов работ проектной документации).

3.11.11 Контроль составления калькуляций на уникальные виды работ и услуг (отсутствие расценок в сборниках сметно-нормативной базы используемой на УС)

3.11.12 Контроль расчетов фактических индексов при производстве СМР хоз.
способом, подрядом.

3.11.13 Методическое руководство по ценообразованию в Обществе и дочерних
организациях.

Поиск по сайту: