 |
АвтоАвтоматизацияАрхитектураАстрономияАудитБиологияБухгалтерияВоенное делоГенетикаГеографияГеологияГосударствоДомДругоеЖурналистика и СМИИзобретательствоИностранные языкиИнформатикаИскусствоИсторияКомпьютерыКулинарияКультураЛексикологияЛитератураЛогикаМаркетингМатематикаМашиностроениеМедицинаМенеджментМеталлы и СваркаМеханикаМузыкаНаселениеОбразованиеОхрана безопасности жизниОхрана ТрудаПедагогикаПолитикаПравоПриборостроениеПрограммированиеПроизводствоПромышленностьПсихологияРадиоРегилияСвязьСоциологияСпортСтандартизацияСтроительствоТехнологииТорговляТуризмФизикаФизиологияФилософияФинансыХимияХозяйствоЦеннообразованиеЧерчениеЭкологияЭконометрикаЭкономикаЭлектроникаЮриспунденкция
Максимова М.Е. 6 страница
Продолжение табл В 19
| 1.2.2 | НДС, подлежащий уплате (возврату) (стр. 1.1 табл. В.18) | ||||||
| 1.2.3 | НДС по приобретенным материальным ресурсам, прочим товарно-материальным ценностям, работам и услугам (стр. 1.1.2.1 табл. В.18 +стр. 1.1.2.2 табл. В. 18) | ||||||
| 1.2.4 | отчисления и сборы в бюджетные целевые фонды (стр. 1.2 табл. В. 18) | с | |||||
| 1.2.5 | акцизы (стр. 1.3 табл. В. 18) | ||||||
| 1.2.6 | прочие налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из выручки (стр. 1.4 табл. В.18) | ||||||
| 1.2.7 | налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из прибыли (доходов) (стр. 2.6 табл. В.18) | ||||||
| 1.2.8 | расходы и платежи из прибыли (стр. 11 табл. В. 17) | ||||||
| 1.2.9 | прирост оборотных активов (стр. 1.10 табл. В.12) | ||||||
| 1.2.10 | прочие расходы по текущей деятельности (указать) | ||||||
| 1.2.11 | Итого отток денежных средств по текущей (операционной) деятельности (сумма стр. 1.2.1—1.2. L0) |
Продолжение табл В. 19
| 1.3 | Сальдо потока денежных средств по текущей (операционной) деятельности (стр. 1.1.4 - 1.2.11) | ||||||
| ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ | |||||||
| 2.1 | Приток: | ||||||
| 2.1.1 | поступления денежных средств от реализации основных средств и нематериальных активов | ||||||
| 2.1.2 | прочие доходы от инвестиционной деятельности (указать) | ||||||
| 2.1.3 | Итого приток денежных средств по инвестиционной деятельности (стр. 2.1.1+стр. 2.1.2) | ||||||
| 2.2 | Отток: | ||||||
| 2.2.1 | капитальные затраты без НДС (стр. 2 табл. В. 13) | ||||||
| 2.2.2 | НДС, уплачиваемый при осуществлении капитальных затрат (стр. 3 табл. В. 13) | ||||||
| 2.2.3 | долгосрочные финансовые вложения | ||||||
| 2.2.4 | другие расходы по инвестиционной деятельности (указать) | ||||||
| 2.2.5 | Итого отток денежных средств по инвестиционной деятельности (сумма стр. 2.2.1—2.2.3) | ||||||
| 2.3 | Сальдо потока денежных средств по инвестиционной деятельности (стр. 2.1.3 -стр. 2.2.5) | ||||||
| 2.4 | Накопительный остаток по стр. 2.3 |
Продолжение табл. В. 19
| ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ | |||||||
| 3.1 | Приток: | ||||||
| 3.1.1 | дополнительно привлекаемый акционерный капитал (указать) | ||||||
| 3.1.2 | заемные и привлеченные средства по проекту (стр. 7 табл. В. 13) | ||||||
| 3.1.3 | существующие заемные и привлеченные средства по организации, полученные за базовый период (год) | X | X | X | X | ||
| 3.1.4 | краткосрочные кредиты, займы | ||||||
| 3.1.5 | возмещение из средств бюджета части процентов по долгосрочным кредитам (стр. 22 табл. В. 16) | ||||||
| 3.1.6 | прочие источники (указать) | ||||||
| 3.1.7 | Итого приток денежных средств по финансовой деятельности (сумма стр. 3.1.1—3.1.6) | ||||||
| 3.2 | Отток: | ||||||
| 3.2.1 | погашение основного долга по долгосрочным кредитам, займам по проекту (стр. 6 табл. В. 16) | ||||||
| 3.2.2 | погашение процентов по долгосрочным кредитам, займам по проекту (стр. 7 табл. В. 16) | ||||||
| 3.2.3 | погашение прочих издержек по долгосрочным кредитам, займам по проекту (стр. 8 табл. В. 16) |
Продолжение табл. В.19
| T-t | |||||||
| 3.2.4 | погашение основного долга по существующим долгосрочным кредитам, займам (стр. 15 табл. В.16) | I | |||||
| 3.2.5 | погашение процентов и прочих издержек по существующим долгосрочным кредитам, займам (стр. 16 табл. В.16) | ||||||
| 3.2.6 | погашение прочих долгосрочных обязательств организации (стр. 20 табл. В. 16) | ||||||
| 3.2.7 | погашение краткосрочных кредитов, займов | ||||||
| 3.2.8 | выплата дивидендов | ||||||
| 3.2.9 | использование финансовых средств на прочие цели (указать) | ||||||
| 3.2.10 | Итого отток денежных средств по финансовой деятельности (сумма стр. 3.2.1—3.2.9) | ||||||
| 3.3 | Сальдо потока денежных средств по финансовой деятельности (стр. 3.1.7 — - стр. 3.2.10 | ||||||
| Итого приток денежных средств по всем видам деятельности (стр. 1.1.4 + + стр. 2.1.3 +стр. 3.1.7) | |||||||
| Итого отток денежных средств по всем видам деятельности (стр. 1.2.11 + + стр. 2.2.5 +стр. 3.2.10) | |||||||
| Излишек (дефицит) денежных средств (стр.4 -- стр. 5) |
Окончание табп В 19
| Накопительный остаток дефицит) денежных средств (по стр. 6) |
Примечание Внереализационные доходы и расходы учитываются в со ставе прочих поступлений (расходов) по текущей (операционной), инвести ционной и финансовой деятельности.
Таблица В 20 Проектно-балансовая ведомость по организации
(валюта расчета)
| Статья баланса | На начало базового периода (года) | На конец базового периода (года) | На конец периода (года) реализации проекта | |||
| 1-й | 2-й | t-й | ||||
| АКТИВ | ||||||
| I Внеоборотные активы | ||||||
| Итого по разделу I | ||||||
| II Оборотные активы | ||||||
| Запасы и затраты | ||||||
| В том числе: | ||||||
| сырье и материалы незавершенное производство готовая продукция и товары для реализации товары отгруженные | ||||||
| Налоги по приобретенным ценностям | ||||||
| Дебиторская задолженность | ||||||
| В том числе: | ||||||
| поставщиков и подрядчиков |
Продолжение табл В 20
| покупателей и заказчиков, разных дебиторов и прочая дебиторская задолженность | ||||||
| Денежные средства | ||||||
| Прочие оборотные активы | ||||||
| Итого по разделу II | ||||||
| БАЛАНС | ||||||
| ПАССИВ | ||||||
| III. Капитал и резервы | ||||||
| Уставный фонд | ||||||
| Добавочный фонд | ||||||
| Нераспределенная при быль (непокрытый убыток) | ||||||
| Прочие источники (по ступления) | ||||||
| Итого по разделу III | ||||||
| IV. Обязательства | ||||||
| Долгосрочные кредиты и займы | ||||||
| Краткосрочные кредиты и займы | ||||||
| Кредиторская задолженность | ||||||
| В том числе- | ||||||
| перед поставщиками и подрядчиками перед покупателями и заказчиками по оплате труда |
Окончание табл. В. 20
| по налогам и сборам, социальному страхованию и обеспечению разных кредиторов и прочая кредиторская задолженность | ||||||
| Прочие виды обязательств | ||||||
| Итого по разделу IV | ||||||
| БАЛАНС |
Таблица В. 21 Расчет чистого потока наличности и показателей эффективности проекта
(валюта расчета)
| № п/п | Виды доходов и затрат, показатели | Базовый период (год) | По периодам (годам) реализации проекта | |||
| 1-й | 2-й | t-ш | ||||
| 7 | ||||||
| ОТТОК НАЛИЧНОСТИ | ||||||
| 1.1 | Капитальные затраты без НДС (стр. 2 табл. В. 13) | |||||
| 1.2 | Прирост чистого оборотного капитала (стр. 4 табл. В. 13) | |||||
| 1.3 | Плата за кредиты (займы), связанные с осуществлением капитальных затрат по проекту (стр. 10 табл. В.13) | |||||
| Полный отток (стр. 1.1 + стр. 1.2 + стр. 1.3) | ||||||
| ПРИТОК НАЛИЧНОСТИ | ||||||
| 3.1 | Чистый доход организации с учетом реализации проекта | |||||
| 3.2 | Чистый доход организации без учета реализации проекта | ?* | ||||
| Чистый доход по проекту (стр. 3.1 - стр. 3.2) |
Продолжение табл В 21
| Сальдо потока (Чистый поток наличности - ЧПН) (стр. 4 - стр. 2) | ||||||
| То же нарастающим итогом (по стр. 5) | ||||||
| Приведение будущей стоимости денег к их текущей стоимости Коэффициент дисконтирования (при ставке дисконтирования __ %) | ||||||
| Дисконтированный отток (стр. 2 стр. 7) | ||||||
| Дисконтированный приток (стр 4 стр. 7) | ||||||
| Дисконтированный ЧПН (стр. 9 - стр. 8) | ||||||
| То же нарастающим итогом (по стр. 10) — чистый дисконтированный доход (ЧДД) | ||||||
| Показатели эффективности проекта | ||||||
| 12.1 | Чистый дисконтированный доход (по стр. 11) | |||||
| 12.2 | Простой срок окупаемости проекта (по стр. 6) | |||||
| 12.3 | Динамический срок окупаемости проекта (по стр. 11) | |||||
| 12.4 | Динамический срок окупаемости государственной поддержки (по стр. 12 табл. В.22) | |||||
| 12.5 | Валютная окупаемость проекта (по стр. 5.1 табл. В.23) | Валютоокупаемый / Невалю-тоокупаемый | ||||
| 12.6 | Внутренняя норма доходности (ВИД) (по стр. 5) | |||||
| 12.7 | Индекс рентабельности (по стр. 8 и стр. 11) | |||||
| 12.8 | Коэффициент покрытия задолженности | |||||
| 12.9 | Уровень безубыточности |
Окончание табл В 21
| Финансово-экономические показатели | ||||||
| 13.1 | Рентабельность активов | |||||
| 13.2 | Рентабельность продукции | |||||
| 13.3 | Рентабельность продаж | |||||
| 13.4 | Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами | |||||
| 13.5 | Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | |||||
| 13.6 | Коэффициент структуры капитала | |||||
| 13.7 | Срок оборачиваемости капитала | |||||
| 13.8 | Срок оборачиваемости готовой продукции | |||||
| 13.9 | Срок оборачиваемости дебиторской задолженности | |||||
| 13.10 | Срок оборачиваемости кредиторской задолженности | |||||
| 13.11 | Коэффициент текущей ликвидности |
Примечание. Для целей расчета показателей эффективности проекта по периодам (годам) его реализации принимаются только неотрицательные значения чистого дохода организации по варианту без учета реализации проекта.
Таблица В.22 Расчет окупаемости государственной поддержки проекта
(валюта расчета)
| № п/п | Виды поступлений и издержек | Базовый период (год) | По периодам (годам) реализации проекта | |||
| 1-й | 2-й | t-й | ||||
| ОТТОК СРЕДСТВ ИЗ БЮДЖЕТА (ВЫПАДАЮЩИЕ ДОХОДЫ БЮДЖЕТА) | ||||||
| Государственная поддержка проекта |
Продолжение табл В 22
| б | ||||||
| В том числе: | ||||||
| 1.1 | льготы по налоговым и таможенным платежам (указать) | |||||
| 1.2 | бюджетные ссуды и займы из средств республиканского бюджета | |||||
| 1.3 | субсидии (финансовая помощь) из средств республиканского бюджета | |||||
| 1.4 | возмещение части процентов из средств республиканского бюджета за пользование банковскими кредитами | |||||
| 1.5 | средства инновационного фонда | |||||
| 1.6 | прочие источники финансирования из средств республиканского бюджета (указать) | |||||
| 1.7 | средства местных бюджетов | |||||
| 1.8 | прочие виды государственного участия (указать) | |||||
| Итого бюджетных расходов | ||||||
| ПРИТОК ПОСТУПЛЕНИЙ В БЮДЖЕТ | ||||||
| Прирост налогов, сборов, платежей, уплачиваемых в бюджет при реализации проекта (стр. 3.1 -- стр. 3.2) | ||||||
| 3.1 | налоги, сборы, платежи, уплачиваемые в бюджет, с учетом реализации проекта | |||||
| 3.2 | налоги, сборы, платежи, уплачиваемые в бюджет, без учета реализации проекта | |||||
| Возврат бюджетных средств | ||||||
| Плата за пользование бюджетными средствами | ||||||
| Итого дополнительных поступлений в бюджет при реализации проекта |
Окончаниетабл В.22
| Сальдо денежного потока (стр. 6 - стр. 2) | ||||||
| То же нарастающим итогом | ||||||
| Приведение будущей стоимости денег к их текущ Коэффициент дисконтирования (при ставке дисконти | эй стоимости рования %) | |||||
| Дисконтированные расходы бюджета (по стр. 2) | ||||||
| Дисконтированные дополнительные поступления в бюджет (по стр. 6) | ||||||
| Дисконтированная величина сальдо денежного потока (стр. 10 — - стр. 9) | ||||||
| То же нарастающим итогом |
Примечание. Льготы, установленные действующим законодательством и не носящие индивидуальный характер, не рассматриваются как выпадающие доходы из бюджета.
Поиск по сайту: