Схема счета 50 «Касса»

Комплект документов:

- Договор банковского счета - 1 шт.

- Платежное поручение - 5 шт.

- Платежное требование - 1 шт.

- Выписка банка - 5 шт.

- Ведомость учета денежных средств и фондов (форма № В-4) - 1 шт.

Задание:

1. Заключите договор банковского счета с ООО КБ «Мегаполис» на расчетно-кассовое обслуживание;

2. Оформите платежные поручения:

o №1 от 14.01.20__г. на перечисление денежных средств Государственному учреждению регионального отделения фонда социального страхования Российской Федерации - Чувашии.

Назначение платежа: страховые взносы на обязательное социальное страхование в бюджет ФСС России за декабрь 20__г. в сумме 4328 руб.

Банк получателя: Чувашский филиал ОАО АК БАРС», р/с № 40402810600000000001, К/с №30101810201000000006, БИК - 049706001, ИНН получателя - 2127011838, КПП получателя - 212701001, Вид оплаты - 01, Очередность платежа - 03, Вид платежа - электронно (02)

o №2 от 14.01.20__г. на перечисление денежных средств Управлению федерального казначейства по ЧР (отделение Пенсионного фонда Российской Федерации (государственное учреждение) по Чувашской Республике - Чувашии.

Назначение платежа: Текущие платежи Пенсионный фонд в части финансирования страховой

части трудовой пенсии (рег.№ 015-023-000061) за декабрь 20__г. в сумме 22257 руб.

Банк получателя: ГРКЦ НБ Чувашской Республики Банка России г. Чебоксары,

р/с № 40101810900000010005, БИК - 049706001, ИНН получателя - 2126002352, КПП

получателя - 213001001. Вид оплаты - 01, Очередность платежа - 03, Вид платежа -

электронно (02).

КБК - 39210202010061000160, ОКАТО - 97401000000, текущий платеж (ТП), месячная сумма

(МС.01.20__), 0, 0, уплата взноса (В3)

q №6 от 14.01.20__г. на перечисление денежных средств Управлению федерального

казначейства по ЧР (ИФНС по г. Чебоксары)

Назначение платежа: Налог на доходы физических лиц за декабрь 20__г. в сумме 19 182 руб.

Банк получателя: Чувашский филиал ОАО АК БАРС», р/с № 40101810900000010005,

БИК - 049706001. ИНН получателя - 2127018838, КПП получателя - 212701001.

Вид оплаты - 01, Очередность платежа - 03, Вид платежа - электронно (02)

КБК 18210102021011000110, ОКАТО 97401000000, текущий платеж (ТП), месячная сумма

(МС 12.20__), налоговый сбор (НС))

q №9 от 14.01.20__г. на перечисление денежных средств ОАО «Чувашская энергосбытовая

компания»

Назначение платежа: за электроэнергию(1416 кВт/ч х 2,50), потребленную в декабре 20__г.

по счет-фактуре № 185 от 31.12.20__г. (Договор №3 от 01.01.20__г.) в сумме 3 540 руб., в т.ч.

НДС (18%) 540-00

Банк получателя: Чувашское ОСБ №8613 г. Чебоксары, р/с № 40702810075020102938,

БИК - 049706609. ИНН получателя - 2128700232, КПП получателя - 213050001.

Вид оплаты - 01, Очередность платежа - 06, Вид платежа - электронно (02)

Очередность платежа 1

o №11 от 14.01.20__г. на перечисление денежных средств Управлению федерального казначейства по ЧР (ИФНС по г. Чебоксары).

Назначение платежа: Налог на добавленную стоимость за декабрь 20__г. в сумме 61 500 руб.

Банк получателя: ГРКЦ НБ Чувашской Республики Банка России г. Чебоксары,

р/с № 40101810900000010005, БИК - 049706001, ИНН получателя - 2127018838, КПП

получателя - 212701001. Вид оплаты - 01, Очередность платежа - 03, Вид платежа -

электронно (02).

КБК - 18210301000011000110, ОКАТО - 97401000000, текущий платеж (ТП), квартальная

сумма (КВ.04.20__), 0, 0, налоговая сумма (НС)

3. Оформить платежное требование №1 от 31.01.20__ г. на получение магазина «Ромашка»

выручки от продажи корпусной мебели.

Назначение платежа: Договор №12-1 от 28.12.20__г. Счет-фактура №1 от 31.01.20__ г. за

корпусную мебель (Стенка «Каскад» в количестве 10 комплектов, Шкаф-купе в количестве 10

комплектов). К оплате 355 888 руб., в т.ч. НДС (18%) - 54 288 руб.

Банк получателя: Чувашское ОСБ № 8613 г. Чебоксары, р/с № 40702810875220100749,

К/с №30101810600000000723, БИК - 049706001.

ИНН получателя - 2128001393, КПП получателя - 213001001.

Вид оплаты - 01, Очередность платежа - 03, Вид платежа - электронно (02)

4. Оформить выписки банка №1,2,3,4,5 за январь 20__г.

5. Составить ведомость №4 по счету 51 по данным выписок банка за январь 20__г., выделив на каждую выписку отдельную строку. Выписка банка читается наоборот.

Таблица 12 - Выписка банка за январь

6. Построить схему документооборота по учету банковских операций.

7. Построить схему счета 51 за январь 201_ года.

Поиск по сайту: