 |
АвтоАвтоматизацияАрхитектураАстрономияАудитБиологияБухгалтерияВоенное делоГенетикаГеографияГеологияГосударствоДомДругоеЖурналистика и СМИИзобретательствоИностранные языкиИнформатикаИскусствоИсторияКомпьютерыКулинарияКультураЛексикологияЛитератураЛогикаМаркетингМатематикаМашиностроениеМедицинаМенеджментМеталлы и СваркаМеханикаМузыкаНаселениеОбразованиеОхрана безопасности жизниОхрана ТрудаПедагогикаПолитикаПравоПриборостроениеПрограммированиеПроизводствоПромышленностьПсихологияРадиоРегилияСвязьСоциологияСпортСтандартизацияСтроительствоТехнологииТорговляТуризмФизикаФизиологияФилософияФинансыХимияХозяйствоЦеннообразованиеЧерчениеЭкологияЭконометрикаЭкономикаЭлектроникаЮриспунденкция
VI. Финансовый раздел
Для обоснования финансовой реализуемости проекта, а также с целью определения общей суммы бюджетных затрат и источников их финансирования при выполнении данного проекта, который не включает в себя получение коммерческой выгоды, необходимо составить и проанализировать следующие финансовые показатели:
1. сводный расчет текущих и единовременных затрат по проекту (таблицы 6.1 и 6.2);
2. план финансирования по видам источников (таблица 6.3);
3. план денежных потоков по плану-графику бюджетных затрат (таблица 6.4).
Сводный расчет единовременных затрат по данному проекту представляет собой укрупненный перечень статей единовременных затрат из организационного, производственно-технологического и маркетингового разделов.
Таблица 6.1
Сводный расчет единовременных затрат по проекту
| Перечень статей затрат по разделу проекта | Сумма, тыс. руб. |
| Организационный раздел | |
| Затраты на лицензирование | 3 500,00 |
| Итого | 3 500,00 |
| ВСЕГО единовременных затрат | 3 500,00 |
Сводный расчет текущих затрат по проекту строится как укрупненный перечень статей текущих затрат из организационного, производственно-технологического и маркетингового разделов.
Таблица 6.2
Сводный расчет текущих затрат по проекту
| Перечень статей затрат по разделу проекта | Сумма, тыс. руб. |
| Производственно-технологический раздел | |
| Материалы | 106, 56 |
| Амортизация | 28, 08 |
| Оплата коммунальных услуг | 39, 60 |
| Оплата госпошлины Ростехнадзору | 20,80 |
| Итого | 195,04 |
| Организационный раздел | |
| Оплата труда | 9 450,00 |
| Итого | 9 450,00 |
| ВСЕГО текущих затрат | 9 645,00 |
Маркетинговый раздел отсутствует в сводной таблице текущих затрат поскольку в статью затрат по оплате труда организационного раздела включены все затраты по выплатам заработной платы всем участникам проекта в рамках утвержденного бюджета по ФЗП филиала.
План финансирования проекта по видам источников строится в разрезе собственных и привлеченных источников финансирования проекта.
Таблица 6.3
План финансирования проекта по видам источников
| Источники финансирования проекта | Сумма, тыс. руб. |
| Бюджетные средства | 13 145,00 |
| ИТОГО | 13 145,00 |
В проекте используются только бюджетные денежные средства в рамках утвержденного бюджета на все затраты филиала и ФЗП работников филиала. Общая сумма по плану финансирования представлена с учетом всех затрат, указанных в таблицах 6.1 и 6.2.
План денежных потоков за первый год представлен в разбивке по кварталам, далее - в целом за год.
Таблица 6.4
План денежных потоков по плану-графику бюджетных затрат
| Статьи | 1 год | 2 год | ||||
| 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | ИТОГО | ||
| Поступление бюджетных денежных средств, тыс. руб. | 730,28 | 730,28 | 730,28 | 730,28 | 730,28 | 730,28 |
| Выплаты денежных средств, тыс. руб., | 730,28 | 730,28 | 730,28 | 730,28 | 730,28 | 730,28 |
| в том числе: | ||||||
| Выплаты по производственному плану, тыс. руб. | 10,84 | 10,84 | 10,84 | 10,84 | 10,84 | 10,84 |
| Выплаты по организационному плану, тыс. руб. | 525,0 | 525,0 | 525,0 | 525,0 | 525,0 | 525,0 |
Согласно утвержденного головным предприятием в городе Москва бюджета филиала по статье промышленная безопасность денежные средства поступают и расходуются с расчетного счета филиала равными долями с разбивкой на 12 месяцев. В случае если необходимо произвести оплаты сверх месячного лимита необходимо написать служебную записку на финансового директора головного предприятия, и в случае отсутствия превышения годового лимита платежи будут одобрены.
Поскольку денежные средства по статье промышленная безопасность предусматривают только оплаты в рамках проекта для внутренних нужд предприятия чистый и дисконтированный денежные потоки отсутствуют.
Поиск по сайту: