Практичне заняття 3. Ресурси комерційних банків

1. Власний капітал: джерела формування, структура та функції.

2. Порядок формування статутного капіталу.

3. Резервний та інший фонди.

4. Сутність та джерела залучених коштів та різновиди депозитів банку.

5. Формування і реалізація депозитної політики в банку.

6. Запозичені кошти як джерело формування банківських пасивів.

Тестові завдання:

1. Джерела формування власного капіталу - це...

1) внески учасників;

2) кошти, отримані від пролажу депозитних сертифікатів;

3) кошти, отримані від НБУ;

4) кошти, залучені від клієнтів.

2. Для формування статутного фонду заборонено використовувати:

1) внески учасників;

2) кредитні ресурси;

3) іноземний капітал;

4) правильної відповіді немає.

3. Кошти резервного фонду можуть використовуватись для:

1) матеріального стимулювання працівників;

2) оновлення основних фондів;

3) виплати дивідендів привілейованим акціонерам;

4) правильної відповіді немає.

4. Який розмір щорічних відрахувань до резервного фонду передбачено Законом України "Про банки і банківську діяльність"?

1) 3% прибутку;

2) 5 % прибутку;

3) 7 % прибутку;

4) правильної відповіді немає.

5. Кошти на умовах субординованого боргу залучаються на термі:;
1) не менше п'яти років;

2) до десяти років;

3) не більше п'яти років;

4) на будь-який термін.

6. Розмір субординованого капіталу щодо основного капіталу має становити:

1) не більше 100 %;

2) не більше 50 %;

3) не менше 50 %;

4) до 60 %.

7.Основний капітал банку складається з:

а) статутного капіталу, який зареєстровано і сплачено;

б) розкритих резервів, що оприлюднені банком у фінансовій звітності;

в) резервів під стандартну заборгованість за наданими кредитами;

г) прибутків банку від поточної діяльності:

1) а;

2) а, б, в;

3) а, б;

4) а, б, в, г.

8.Норматив адекватності регулятивного капіталу для банків України встановлено на рівні:

1) 4%;

2) 8%;

3) 10 %;

4) правильної відповіді немає.

9. Норматив співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів для банків України встановлено на рівні:
1) 9%;

2) 8%;

3) 10 %;

4) правильної відповіді немає.

10. Додатковий капітал банку складається з:

а) резервів під стандартну заборгованість інших банків та клієнтів за кредитними операціями;

б) резервного фонду;

в) результату від переоцінки основних засобів;

г) прибутку поточного року;

ґ) прибутку минулих років;

д) субординованого боргу:

1) а, б, в, г, ґ, д;

2) а,в,г,ґ,д;

3) а, б, в, г, ґ;

4) немає правильної відповіді.

11. До безстрокових рахунків належать:

1) рахунки до запитання;

2) рахунки з попереднім повідомленням про вилучення;

3) ощадні рахунки;

4) правильної відповіді немає;

12. У якій частині балансу показуються коррахунки "ЛОРО":
1) в активах;

2) у власному капіталі;

3) у зобов'язаннях;

4) поза балансом.

13. Депозитний сертифікат - це:

1) письмове свідоцтво банку про депонування коштів і отримання через зазначений термін депозиту та належних відсотків власником;

2) цінний папір, що засвідчує право власності на банк і дає право на отримання дивідендів;

3) документ, що свідчить про внесення до банку певної суми коштів на фіксований термін і виплату визначеного відсотка (розміщується серед фізичних осіб);

4) цінний папір, що передбачає можливість обміну на певну кількість простих акцій банку.

14. У якій частині балансу показуються коррахунки «НОСТРО»:

1) в активах;

2) у власному капіталі;

3) у зобов’язаннях;

4) поза балансом.

15. Кооперативний банк «Буковина» пропонує юридичним особам такі види депозитів. Визначити, який із видів депозитів найприйнятніший для вкадника щодо прибутковості:

1) депозит терміном 6 місяців на умовах щоквартального нарахування складних процентів за ставкою 16% річних;

2) депозит терміном 6 місяців на умовах щомісячного нарахування складних процентів за ставкою 16% річних;

3) Депозит терміном 6 місяців на умовах щоквартального нарахування простих процентів за ставкою 16% річних;

4) депозит терміном 6 місяців на умовах щомісячного нарахування простих процентів за ставкою 16% річних.

16.Основне призначення міжбанківських кредитів – це…
1) формування додаткових кредитних ресурсів;

2) оновлення основних фондів;

3) купівля валютних цінностей;

4) підтримка ліквідності банку.

17. Операції зворотного РЕПО – це...

1) надання НБУ банкам кредитів у формі переобліку векселів;

2) надання НБУ кредитів під заставу державних цінних паперів;

3) купівля цінних паперів із зобов'язанням продажу у визначений термін за домовленою ціною;

4) продаж цінних паперів із зобов'язанням викупу у визначений термін за обумовленою ціною.

18. Конверсійні облігації - це:

1) облігацій за якими передбачається виплата відсоткових доходів;

2) облігації, умовами випуску яких передбачене право обміну на прості акції:

3) облігації, що розміщуються за ціною, нижчою ніж їхня номінальна вартість;

4) облігації, що випускаються на зовнішні ринки в іноземній валюті.

19. Рефінансування попередніх випусків облігацій - це...

1) анулювання попередніх випусків облігацій:

2) зміна процентної ставки або інших умов випуску облігацій;

3) викуп раніше емітованих облігацій ж рахунок коштів нової емісії;

4) правильної відповіді немає.

20. Які з перерахованих видів угод є поточними:
1) опціони;

2) форвард;

3) своп;

4) спот.

21. Як називається отримання банком позички від НБУ на операційний день:

І) овердрафт;

2) рефінансування за операціями РЕПО;

3) овернайт;

4) ломбардний кредит.

22.Норматив миттєвої ліквідності (Н4) має становити:
1) не більше 25 %;

2) не менше 20 %;

3) не менше 30 %;

4) правильної відповіді немає.

23. Норматив поточної ліквідності (Н5) має становити:
1) не менше 35 %;

2) не менше 40 %

3) не менше 20%;

4) не більше 40%.

24. Норматив короткострокової ліквідності (Н6) має становити:
1) не менше 60 %;

3) не менше 25 %;

3) не менше 30 %;

4) не більше 20 %.

Практична робота:

Задача 1. Існує умовний банк, який характеризується наступними даними: активи банку складають 15 778 тис.грн., зобов'язання банку становлять 12623 тис.грн.

Визначте розмір акціонерного капіталу банку.

Задача 2. Відомі наступні дані КБ „Надра ” статутний капітал - 10 млн.грн., розмір недосформованих резервів під можливі збитки становить 0,05 млн.грн., субординований капітал - 3 млн.грн., нерозподілений прибуток - 0,5 млн.грн. Також банк має кошти, вкладені в інші банки на умовах субординованого боргу у сумі 0,04 млн.грн.

Визначте розмір регулятивного капіталу банку, а також з'ясуйте, чи є цей банк кооперативним, регіональним чи міжрегіональним, якщо 1 євро = 10,80 грн.?

Задача 3. Комерційний банк „Дністер” пропонує клієнтам наступні умови відкриття депозитних рахунків фізичним особам (таблиця 1).

Таблиця 1.

Умови відкриття депозитних рахунків фізичним особам

Зважте, що згідно умов договору при розрахунку відсотків за користування грошовими коштами враховуєтеся перший і не враховується останній день періоду нарахування відсотків.

Визначити:

1. Якими будуть витрати банку, якщо клієнт вирішить відкрити всі види депозитних рахунків, сума вкладу за кожним з яких становитиме 1000 грн. Усі договори на вклади дійсні з 21 березня до 21 вересня поточного року. Поясніть, який вклад для клієнта буде найвигіднішим.

2. Якими будуть штрафні санкції для клієнта, якщо він виявить бажання дострокової вимоги суми вкладу, якщо:

а) закриє всі рахунки 10 травня;

б) закриє всі рахунки 20 липня.

3. Поясніть необхідність застосування штрафних санкцій з боку банків у разі дострокового закриття депозитних рахунків.

4. Поясніть, на який ризик наражається клієнт, здійснюючи сукупний вклад у розмірі 3 000 грн. в один банк? Чи можете Ви чисельно його виміряти?

5. Поясніть вплив Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на рішення клієнта щодо розміщення коштів у комерційному банку.

Задача 4. Скласти баланс банку та визначити величину власних, залучених і запозичених коштів (Табл. 2).

Таблиця 2 (тис. грн.)

Задача 5. Скласти баланс КБ та визначити величину власних, залучених та запозичених коштів (млн. грн.).

1. Статутний фонд 14,6

2. Фінансові вкладення в ЦП 5,6

3. Нерозподілений прибуток 2,3

4. Резервний фонд 8,0

5. Кредити підприємствам та організаціям 120,1

6. Кредити, отримані від НБУ 30,6

7. Кошти від випуску облігацій 12,5

8. Кошти на кореспондентському рахунку в НБУ 17,4

9. Фонди економічного стимулювання 59,2

10. Депозити юридичних осіб 30,1

11. Строкові депозити фізичних осіб 12,4

12. Кошти в касі 2,5

13. Кредити, отримані від КБ 1,8

14. Основні засоби 25,9

Задача 6. Підприємство має намір вкласти 100 тис. грн. в банк. Складна процентна ставка складає 5,6 % річних; (проста процентна ставка - 5,6% річних). Термін вкладення - 3 роки. Розрахувати яка з операцій вигідніша для вкладника.

Задача 7. Підприємство „Орелія” вклало 50 тис. грн.. в банк. Процентна ставка – 8,4%. Термін вкладення – 5 років. Розрахувати теперішню вартість вкладу за простими і складними відсотками.

Поиск по сайту: