Расчет платежеспособности заемщика и порядок погашения кредита и уплаты процентов

Кредитоспособность - способность физического лица принять кредит без ущерба быть перегруженным заемными средствами и рассчитаться по нему полностью и в срок [15, с.25].

Расчет платежеспособности - это наиболее важный момент в кредитовании, он основывается на выдаче или отказе кредита.

Прежде чем выдать кредит необходимо рассчитать платежеспособность заемщика, она будет рассчитана на основании справки с места работы о доходах и размере вычетов, а также данных анкеты.

При расчете платежеспособности из дохода вычитаются все обязательные платежи, указанные в справке и заявлении-анкете (налог на доходы физических лиц, взносы, алименты, погашение задолженности и уплата процентов по другим кредитам, сумма обязательств по предоставленным поручительствам и другие платежи). Для этой цели каждое обязательство по предоставленному поручительству принимается в размере 50 % среднемесячного платежа по соответствующему основному обязательству.

Рассчитаем платежеспособность заемщика Парфенова Сергея Михайловича:

Р=Дч х К х t = 3956,85 х 0,7 х 180 =498563,10 (1)

где Дч– среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей;

К– коэффициент в зависимости от величины Дч:

К=0,7 при Дч в эквиваленте до 1000 долларов США(включительно),

К=0,8 при Дч в эквиваленте свыше 1000 долларов США;

t – срок кредитования (мес.)

Доход в эквиваленте определяется следующим образом:

рублей. К=0,7.

Максимальный размер предоставляемого кредита (Sр) определяется исходя из платежеспособности заемщика Парфенова Сергея Михайловича:

рублей.

При определении максимального размера кредита поручительство учитывается только в пределах платежеспособности поручителя. Размер кредита уточняется с учетом благонадежности заемщика и остатка задолженности по другим кредитам.

Мы видим, что платежеспособность заемщика составляет 498563,10 рублей, а максимальный размер предоставления кредита 211479,58 рублей.

После этого кредитный инспектор составляет письменное заключение о целесообразности выдачи кредита и согласовывает с заемщиком условия предоставления кредита.

Заключение кредитного инспектора, завизированное руководителем кредитующего подразделения, заключения других служб банка прилагаются к пакету документов заемщика.

Решение о выдаче кредита принято положительное, кредитный инспектор вносит информацию в единую базу данных индивидуальных заемщиков и приступает к оформлению документов.

Если заемщик в течении срока действия кредитного договора вступает в пенсионный возраст, то его платежеспособность определяется таким образом:

Р=Дч 1 х К1 х t1+Дч2 х К2 х t2, (3)

где Дч1- среднемесячный доход, рассчитанный аналогично Дч;

t1- период кредитования (в месяцах) приходящийся на трудоспособный возраст заемщика;

Дч2 - среднемесячный доход пенсионера (ввиду отсутствия документального подтверждения размера будущей пенсии заемщика принимается равным размеру базовой части трудовой пенсии, установленной Федеральным законом от 17.12.2001 г. № 173-ФЗ «О трудовых пенсиях в Российской Федерации»);[2,c24.253].

t2 – период кредитования (в месяцах), приходящийся на пенсионный возраст заемщика;

K1 и K2 коэффициенты, аналогичные К, в зависимости от величин Дч1 и Дч2.

Месяц вступления заемщика в пенсионный возраст необходимо относить к трудоспособному периоду.

Пример: Заемщиком первоначально запрашивается кредит на цели личного потребления в сумме 150 тыс.руб. сроком на 5 лет, под 19% годовых. Рассчитаем платежеспособность и максимальную сумму кредита, исходя из следующих условий:

Заемщик- Кривов Сергей Петрович 01.02.1948 работает в ООО ПФ «Инзенский ДОЗ» лущильщиком, стаж работы 6 месяцев. Доход по основному месту работы 4500 руб, льготная пенсия 2100 руб. Удержания – подоходный налог 585 руб, профсоюзный взнос 45 руб.

Поручитель- Кривова Надежда Сергеевна 13.09.1955 г.р работает в ООО ПФ «Инзенский ДОЗ» станочницей, стаж работы 5 лет. Доход по основному месту работы 3600 руб. Удержания- подоходный налог 468 руб, профсоюзный взнос 36 руб.

Поручитель- Сергеев Петр Алексеевич 01.08.1954 работает в ООО ПФ «Инзенский Доз» вентелевым, стаж работы 3 года. Доход по основному месту работы 3800 руб. Удержания- подоходный налог 494 руб, профсоюзный взнос 38 руб.

Расчет платежеспособности заемщика, учитывая предпенсионный возраст:

Р=5970 рубх36 мес.х0,5+2100х24 мес.х0,5=214920,5руб+25200руб=240120,5 руб.

Расчет платежеспособности поручителей:

Р1=3096 рубх60х0,5=92880 руб.

Р2=3268 рубх60х0,5=98040 руб.

Совокупное обеспечение поручителей (О) равно 190920 руб. (О=Р1+Р2)

Сравниваем размер платежеспособности заемщика с совокупным обеспечением поручителей. В нашем случае совокупное обеспечение меньше величины платежеспособности заемщика. Максимальный размер кредита (Sо) определяется исходя из совокупного обеспечения поручителей:

Sо=190920/ 1+((60+1)х19/2х12х100)=129000 руб.

Исходя из полученного расчета видно, что запрашиваемая сумма кредита не может быть выдана, вследствие недостаточного обеспечения поручителей.

Заемщику будет предложено на выбор следующие варианты:

1. Взять дополнительно еще одного поручителя.

2. Уменьшить сумму кредита до 129000 руб.

3. Будет отказано в выдаче кредита при невыполнении заемщиком условий первого или второго варианта.

Часто бывают такие случаи, что заемщик погашает кредит досрочно. В случае досрочного погашения части кредита заемщик обязан производить ежемесячную уплату процентов на оставшуюся сумму задолженности до наступления срока следующего платежа по погашению основного долга.

Рассмотрим пример: Выдан кредит 50000 руб 15.02.2005 г. на 5 лет под 19% годовых. Заемщик гасит кредит не по графику(равными долями в течении 5 лет), а пятью платежами большими суммами. Условиями договора предусмотрено погашение основного долга и процентов не познее последнего числа месяца.

Первый платеж в сумме 10000 руб будет осуществлен 25.03.2005 г. Первоначально гасятся проценты за пользование кредитом со дня следующего за днем выдачи кредита по день погашения включительно:

Sпр=38 днх19%х50000 руб./365 д.н.=989,04 руб.

Разница между суммой платежа (10000 руб.) и суммы процентов, исчисленных за период со дня выдачи кредита(15.02.2005 не включая дату выдачи) по день внесения платежа (25.03.2005 включительно), идет в погашение основного долга:

S=10000 руб - 989,04 руб=9010,96 руб. Остаток основного долга составит 40989,04 руб.

Второй платеж в сумме 10000 руб. будет осуществлен 25.04.2005.

Sпр=31дн*19%*40989,04 руб/365=661,44 руб. Остальная сумма (9338,56 руб.) идет в погашение основного долга. Его остаток составит 31650,48 руб. (40989,04 руб-9338,56 руб.)

Третий платеж в сумме 10000 руб. будет осуществлен 25.05.2005.

Sпр=30 днх19%х31650,48 руб./365 д.н. =494,27 руб. Остаток суммы основного долга составит 22144,75 руб. (31650,48руб.-(10000руб-494,27руб)).

Четвертый платеж 10000 руб. будет осуществлен 25.07.2005.

Sпр=31 днх19%х22144,75 руб./365 д.н.=357,35 руб. Остаток суммы основного долга составит 12502,1 руб. (22144,75руб.-(10000руб-357,35руб))

Пятый платеж будет осуществлен 25.07.2005 полностью на всю оставшуюся сумму. Работник по учету кредитных операций делает окончательный расчет и представляет его клиенту. Окончательная сумма погашения составит

S.п.р.=30днх19%х12502,1 руб./365 д.н.=195,24 руб. Остаток суммы основного долга от предыдущего платежа составлял 12502,1 руб.

Sобщ=195,24 руб+12502,1 руб=12697,34 руб.

При внесении данной суммы заемщиком кредит будет окончательно погашен.

Если от заемщика не поступают платежи до окончания календарного месяца, суммы, не внесенные в срок платежей, в последний день месяца относятся на счета просроченных ссуд и просроченных процентов. Бухгалтер составляет перечень просроченных платежей по всем действующим договорам и передает его кредитному работнику.

Пример: Кредитный договор оформлен 15 марта 2004 г. на сумму 18000 руб., размер процентной ставки 19%, срок кредитного договора 5 лет, размер неустойки за просрочку основного долга - удвоенная ставка рефинансирования, ставка рефинансирования 16%, размер единовременного платежа 300 руб. (18000 руб./60 мес.), срок первого платежа 30 апреля 2004 г.

30.04.2004 клиент вносит наличными деньгами 700 руб. В первую очередь начисляются проценты за период с 15.03.2004 по 30.04.2004:

18000 рубх19%х46 д.н./366 д.н.=429,84 руб.

Сумма основного долга 300 руб. т.о. минимальный платеж, исключающий просроченную задолженность, должен составлять 729,84 руб. (в нашем случае клиент внес только 700 руб.). В конце рабочего дня на счет просроченных ссуд выносится просроченная задолженность в размере 29,84 руб.

Кредитный работник в тот же день должен принять меры к погашению задолженности заемщиками или их поручителями. Поручителям направляется письменное уведомление о неисполнении заемщиком обязательств, с предложением произвести оплату.

31.05.2004 клиент вносит очередной платеж. Первоначально рассчитывается размер неустойки, сумма просроченного долга размер процентов и основного долга. Неустойка с 30.04.2004 по 31.05.2004 составила

29,84 руб. х (16%х 2)х31 д.н./366 д.н.= 0,81 руб.

Рассчитываются проценты за период с 30.04.2004 по 31.05.2004 за 31 день

17729,84 руб.х19%*31 д.н./366 д.н.=285,32 руб.

Минимальный платеж, осуществляемый заемщиком 31.05.2004 должен быть не меньше 615,97 руб. (0,81 руб.+29,84 руб.+285,32 руб.+300 руб.)

Окончательный платеж совершен клиентом 15.06.2004 в сумме 17535,49 руб.

Сумма процентов с 31.05.2004 по 15.06.2004 -135,49 руб. сумма основного долга 17400 руб. (данные расчета представлены в виде таблицы 1).

Таблица 1- Расчет погашения основного долга, просроченной задолженности, процентов и неустойки по срокам кредитного договора

В случае не внесения платежей заемщиком и его поручителями кредитный работник привлекает юридический отдел и службу безопасности для подготовки иска в суд.

В условиях значительных темпов роста кредитного портфеля, его нарастающей роли в активах и высокой чувствительности финансовых результатов уделяется особое внимание качеству кредитного портфеля. Анализ кредитного портфеля в Инзенском ОСБ № 4261 проводится ежемесячно, и всеми заинтересованными службами банка проводятся мероприятия по снижению просроченной задолженности.

Рассмотрим графики роста кредитного портфеля и просроченной задолженности (см. гр. 1 и 2).

График 1 – Рост кредитного портфеля физических лиц Инзенского ОСБ № 4261 за II полугодие 2004 года

На протяжении второго квартала 2004 года рост кредитного портфеля физических лиц Инзенского ОСБ № 4261 составил 25,74 млн. рублей или на 26,26%. Рост кредитного портфеля был в основном стабильным с ежемесячным приростом в среднем 5 млн. рублей.

Поиск по сайту: