Валютное законодательство РФ. Ответственность за нарушение валютного законодательства. Валютное регулирование и валютный контроль в

Валютное законодательство РФ представляет собой неоднородный нормативный комплекс, который включает акты, исходящие от государственных органов различных ступеней государственной иерархии.

Основой регулирования валютных отношений в РФ выступает Закон РФ "О валютном регулировании и валютном контроле". Объектом валютного регулирования в соответствии с текстом данного закона являются валюта и валютные ценности.

Вопросы ответственности за нарушение валютного законодательства регулируются различными правовыми нормами: фин, административного, уголовного права.
I. Так, в соответствии с нормами фин права за нарушения:

· порядка осуществления расчетов между резидентами и нерезидентами в валюте РФ,

· порядка приобретения и использования в РФ валюты РФ нерезидентами,

· вывоза и пересылки из РФ валюты РФ и ценных бумаг, выраженных в валюте РФ, а также ввоз и пересылка в РФ валюты РФ и ценных бумаг, выраженных в валюте РФ,

· порядка совершения сделок с драгоценными металлами, природными драгоценными камнями, а также жемчугом в РФ,

· порядка продажи и покупки иностранной валюты за валюту РФ,

· порядка перевода, вывоза и пересылки нерезидентами из РФ валютных ценностей

резиденты, включая, уполномоченные банки и нерезиденты несут ответственность в виде:

а) взыскания в доход государства всего полученного по недействительным сделкам;
б) взыскания в доход государства необоснованно приобретенного не по сделке, а в результате незаконных действий.

1. Органами валютного регулирования в РФ являются ЦБРФ и Правительство РФ.

2. Для реализации функций, ЦБ и Правительство Российской Федерации издают в пределах своей компетенции акты органов валютного регулирования, обязательные для резидентов и нерезидентов.

Если порядок осуществления валютных операций, порядок использования счетов (включая установление требования об использовании специального счета) не установлены органами валютного регулирования, валютные операции осуществляются, счета открываются и операции по счетам проводятся без ограничений. При установлении требования об использовании специального счета органы валютного регулирования не вправе вводить ограничения.

3. Не допускается установление органами валютного регулирования требования о получении резидентами и нерезидентами индивидуальных разрешений.

4. ЦБ устанавливает единые формы учета и отчетности по валютным операциям, порядок и сроки их представления, а также готовит и опубликовывает статистическую информацию по валютным операциям.

5. ЦБ, Правительство РФ, а также специально уполномоченные на то Правительством Российской Федерации федеральные органы исполнительной власти осуществляют все виды валютных операций без ограничений.

1. Валютный контроль в РФ осуществляется Правительством РФ, органами и агентами валютного контроля.

2. Органами валютного контроля в РФ являются ЦБРФ, федеральный орган (федеральные органы) исполнительной власти, уполномоченный (уполномоченные) Правительством РФ.

3. Агентами валютного контроля являются уполномоченные банки, подотчетные ЦБРФ, государственная корпорация "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)", а также не являющиеся уполномоченными банками профессиональные участники рынка ценных бумаг, в том числе держатели реестра (регистраторы), подотчетные федеральному органу исполнительной власти по рынку ценных бумаг, таможенные органы и налоговые органы.

4. Контроль за осуществлением валютных операций кредитными организациями, а также валютными биржами осуществляет ЦБРФ.

5. Контроль за осуществлением валютных операций резидентами и нерезидентами, не являющимися кредитными организациями или валютными биржами, осуществляют в пределах своей компетенции федеральные органы исполнительной власти, являющиеся органами валютного контроля, и агенты валютного контроля.

6. Правительство РФ обеспечивает координацию деятельности в области валютного контроля федеральных органов исполнительной власти, являющихся органами валютного контроля, а также их взаимодействие с ЦБРФ.

Поиск по сайту: