 |
АвтоАвтоматизацияАрхитектураАстрономияАудитБиологияБухгалтерияВоенное делоГенетикаГеографияГеологияГосударствоДомДругоеЖурналистика и СМИИзобретательствоИностранные языкиИнформатикаИскусствоИсторияКомпьютерыКулинарияКультураЛексикологияЛитератураЛогикаМаркетингМатематикаМашиностроениеМедицинаМенеджментМеталлы и СваркаМеханикаМузыкаНаселениеОбразованиеОхрана безопасности жизниОхрана ТрудаПедагогикаПолитикаПравоПриборостроениеПрограммированиеПроизводствоПромышленностьПсихологияРадиоРегилияСвязьСоциологияСпортСтандартизацияСтроительствоТехнологииТорговляТуризмФизикаФизиологияФилософияФинансыХимияХозяйствоЦеннообразованиеЧерчениеЭкологияЭконометрикаЭкономикаЭлектроникаЮриспунденкция
Расчёт затрат на предложенные мероприятия
Фирма может позволить себе расширение сферы производства за счет выпуска новых изделий из собственных полуфабрикатов: шкафов-купе. Предприятие имеет все необходимые ресурсы для реализации этого мероприятия. Также, вследствие оценки покупательского спроса на данном сегменте рынка ООО «СтройДом» может свободно выпускать шесть изделий в месяц.
Размеры шкафа-купе: h = 2,5 м, L = 3 м, d = 0,6 м.
Произведем расчет себестоимости новых изделий, оформив его в виде таблицы 4.1.
Таблица 4.1 – Статьи затрат себестоимости одного шкафа-купе
| Комплект | Количество | Стоимость за единицу, руб. | Общая стоимость, руб. |
| Материальные ресурсы, в т.ч.: | 24 989 | ||
| - двухсторонний ламинат, м2 | 2,5 х 3 = 7,5 | ||
| - МДФ 16 с накаткой пластика Slotex, м2 | 2,5 х 0,6 х 2 + 3 х 0,6 + 2,5 х 3 + 7 шт. х 0,6 = 16,5 | ||
| - деталь крепления, шт. | |||
| - евровинт, шт. | |||
| - заглушка, шт. | |||
| - лифт газовый, шт. | |||
| - направляющая, шт. | |||
| - ножка регулируемая, шт. | |||
| - петля, шт. | |||
| - полкодержатель, шт. | |||
| - профиль АГТ GUMUS (серебро), м | 22,5 | ||
| - профиль металлический, м | |||
| - светильник, шт. | |||
| Электроэнергия на технологические цели,КВт х ч | 3,06 | 550,8 | |
| Постоянная заработная плата (оклад) двух мастеров, руб. | 1 шт. | 3333,34 | 3333,34 |
| Начисления на постоянную заработную плату, в т.ч.: | 1 шт. | 1233,36 | |
| - ЕСН, % | 35,6 | 1186,69 | |
| - ФСС от НС и ПЗ, % | 1,4 | 46,67 | |
| Переменная заработная плата, в % от продажной стоимости шкафа, в т. ч.: | |||
| - мастеров, | |||
| - рабочих | |||
| Начисления на переменную заработную плату, в т.ч.:: | |||
| - ЕСН, % | 3417,60 | ||
| - ФСС от НС и ПЗ, % | 1,4 | 134,40 | |
| Полная себестоимость всего, в т.ч.: | 41952,08 | ||
| - переменные расходы | 37705,08 | ||
| - постоянные расходы | 4246,68 |
В рамках выбранной маркетинговой стратегии было предложено заключать новые контракты с поставщиками пластика на более выгодных для ООО «СтройДом» условиях. Данное мероприятие позволит получать большую прибыль при минимизации издержек, что даст возможность участвовать в ценовой конкуренции на рынке мебельных полуфабрикатов.
Также в рамках улучшения сервиса было предложено провести тренинг отделу продаж, который способствовал бы более квалифицированному обслуживанию клиентов. Стоимость одного группового тренинга составляет около 10 тыс.руб в день. Планируется для начала провести один тренинг. Данное мероприятие позволит улучшить имидж ООО «СтройДом»,т.к. отдел продаж является «лицом» фирмы и увеличить прибыль компании.
В целях стимулирования сбыта было предложено провести рекламные мероприятия. Для ООО «СтройДом» предпочтительна наружная реклама – щиты 3 х 6 м в местах скопления машин, перекрёстках и въездах в город. Для данной кампании предлагается аренда двух щитов, но в дальнейшем (при необходимости) их число можно увеличить.
Временной диапазон данной кампании определен с 1 октября 2011 г по 31 декабря 2011 г и составляет 3 месяца. (таблица 4.2)
Таблица 4.2 – График и средства рекламной кампании
| Щит 3х6м | Интернет-Баннер | Октябрь | Ноябрь | Декабрь | |
| РК | + | + |
График размещения рекламных сообщений в СМИ в рамках географического региона кампании:
– щит 3х6м – аренда двух баннеров на все 3 месяца рекламных мероприятий (ул. Красная/Северная, кольцо Офицерская/Ростовское шоссе), печать и аренда щитов ООО «Пресс». Макет рекламного сообщения представлен в Приложении Д.
– реклама в интернете в виде баннера размером 100х60 типа «TopLine» с показами неделя через неделю на протяжении октября, ноября, декабря 2011.
Также считаю необходимым приобретение сувенирной продукции, которая может использоваться на ежегодных мебельных выставках. Сувенирная продукция является тем средством напоминания о компании, которое наиболее долгий период времени имеет контакт с потенциальным клиентом. Логично было бы собрать набор из пакета, блокнота, папки, календаря и ручки с логотипом компании (таблица 4.3). Полиграфией будет предоставлена скидка в размере 10 %.
Таблица 4.3 – Затраты на изготовление сувенирной продукции
| Наименование изделия | Количество | Цена за единицу, руб | Сумма |
| бумажный пакет | 200 шт | ||
| папка | 200 шт | 2 000 | |
| блокнот | 200 шт | 3 000 | |
| ручка | 200 шт | ||
| календарь | 5000 шт | 5 000 | |
| Итого затраты | 11 400 |
Далее приведен расчет затрат на проведение рекламных мероприятий согласно выбранной маркетинговой стратегии (Таблица 4.4).
Таблица 4.4 – Затраты на проведение рекламных мероприятий
| Длительность/ Размер | Цена за ед., руб | Кол-во выходов/ шт. | Скидка | Сумма |
| угол Красной и Северной 1мес/3 х 6 м | 3 вых. | 15% | ||
| кольцо на пересечении Офицерской и Ростовского шоссе 1мес/3 х 6 м | 3 вых. | 15% | ||
| Итого по наружке | 3 вых. | |||
| Размещение баннера на ЮГА.РУ 1неделя показа | 6 нед. | 20% | ||
| Итого по интернету | 6 нед. | |||
| Итого по СМИ | 154 275 |
Приведем расчет затрат в таблице 4.5 на совершенствование маркетинговой деятельности, а также организацию отдела маркетинга и набор персонала в данную службу.
Таблица 4.5 – Дополнительные затраты на совершенствование маркетинговой
деятельности ООО «СтройДом»
| Статья расходов | Обоснование, расчет | Сумма, руб |
| 1 Основные материалы | Стол письменный: 2 шт х 3000 руб = 6000 руб; Стул мягкий офисный: 2 шт х 2000 руб = 4000 руб ПК: 2 шт х 15000 руб = 30000 руб | 40 000 |
| 2 Вспомогательные материалы | Авторучки 12 шт. х 8 руб = 96 руб. Бумага 12 пачек х 130 руб = 1560 руб Диски CD-R 3 шт х 15 руб = 45 руб | |
| 3 Покупная электроэнергия | Стоимость 1 кВтч – 3,06 руб/кВтч Мощность компьтера с принтером 1.5 кВт/ч, время эксплуатации 5 рабочих дней по 8 часов. Расходы на покупку электроэнергии: 5 д х 8 ч х 1.5 кВт/ч х 3,06 руб = 183,6 руб | 183,6 |
| 4 Основная заработная плата производственных рабочих | Организация отдела маркетинга: Маркетолог – аналитик: 6500руб/мес х 12 мес = 78000 руб Менеджер по рекламе: 6000 руб/месс х 12 мес = 72000 руб | 150 000 |
| 5 Дополнительная з/пл производственных рабочих | Норматив дополнительной заработной платы – 7,5% от основной заработной платы основных производственных рабочих. | |
| 6 Отчисления на социальные нужды | Норматив отчислений в ЕСН равен 35,6%. Маркетолог – аналитик: 78000 руб х 0,356 = 27768 руб Менеджер по рекламе: 72000 руб х 0,356 = 25632 руб Отчисления составят: 27768+25632+1125х0,356 = | 53 800,5 |
| 7 Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования | Амортизация компьютера: стоимость 30 000 руб, срок полезного использования - 3 года (36 мес.), компьютер работает 235 дней. Амортизационные отчисления: (30000 руб / 36 мес. / 22 раб дня) х 235 дней использования = 8901 руб. | |
| 8 Общепроизводственные расходы | Расходы на технику безопасности, охрану труда и противопожарные мероприятия по фактическим затратам на предыдущие мероприятия – 80 руб. | |
| 9 Услуги сторонних организаций | Изготовление полиграфической продукции – 11 400 Рекламные мероприятия согласно графику – 154 275 Проведение тренингов – 10 000 | 175 675 |
| 10 Общехозяйственные расходы | Заработная плата бухгалтера 12000 руб в мес. В расчете за 2 дня разработки мероприятий - 12000 руб х 2 / 22 = 1090 руб. Заработная плата уборщицы - 5000 руб в мес. В расчете за 2 дня - 5000 руб х 2 / 22 = 454,54 руб. Заработная плата охранника 6000 руб в мес. В расчете за 2 дня - 6000 руб х 2 / 22 = 545,45 руб. Отчисления от заработной платы - (1090 руб + 454,54 руб + 545,45 руб) х 0,356 = 744,04 руб | 2834,03 |
Итого затраты на совершенствование маркетинговой деятельности ООО «СтройДом», включая мероприятия по совершенствованию ассортимента компании, составят 476 252,21 руб.
Предложение мероприятий по совершенствованию маркетинговой деятельности является заключительным этапом в оптимизации деятельности фирмы к выбранной стратегии роста. Целью данных мероприятий является получение максимальной прибыли от реализации продукции, поиск новых поставщиков сырья, а также направление всех усилий и действий компании в одном направлении, в соответствии с которым работали бы все отделы ООО «СтройДом».
Поиск по сайту: