Схема документооборота по кассовым операциям банка по завершению

1. Передаёт по окончании операций с наличными деньгами: Реестр операций с наличной валютой и чеками; распечатку кассового терминала на принятые, выданные суммы наличных денег; реестр платежей на принятые суммы наличных денег.

2. Составляет приходные и расходные ордера на полученные документы.

3. Возврат документов

4. Сверяет суммы наличных денег, отраженные в Реестре операций с наличной валютой и чеками, распечатке кассового терминала, в реестре платежей с суммами, указанными в приходных кассовых ордерах, расходных кассовых ордерах и проставляет подпись.

5. Формирует документы по приходу и расходу, к которым прилагает:

Реестр операций с наличной валютой и чеками;

реестры проведенных операций;

реестр платежей;

распечатку кассового терминала;

справки 0402159, заявления на прием сомнительных денежных знаков, описи сомнительных денежных знаков, копии документов, подтверждающих причину повреждения денежных знаков (копии справок о пожаре, о стихийном бедствии, копию протокола дорожно-транспортного происшествия и другие документы), вместе с сомнительными денежными знаками Банка России и имеющими существенные повреждения сомнительными денежными знаками Банка России.

6. Сверяет имеющиеся у него суммы наличных денег с суммами:

· подсчитанными по объявлениям 0402001, приходным кассовым ордерам 0402008, денежным чекам, расходным кассовым ордерам 0402009;

· указанными в книге 0402124, расходных кассовых ордерах 0402009, приходных кассовых ордерах 0402008 при получении, сдаче наличных денег заведующему кассой.

7. Составляет отчетную справку 0402112 на основании приходных, расходных кассовых документов.

8. Сверяются указанные в отчетной справке 0402112 суммы по приходу, расходу с соответствующими записями в кассовых журналах и заверяются подписями бухгалтерских работников.

9. Сдает по окончании сверки имеющиеся наличные деньги вместе с документами, заявления о размене наличных денег и отчетную справку 0402112 с проставлением подписи заведующим кассой в книге учета принятых и выданных ценностей 0402124

Кассовый работник ВСП составляет справку о кассовых оборотах 0402114.

В случае несоответствия фактической суммы принятых кассовым работником наличных денег данным кассовых документов, кредитная организация устанавливает причины возникновения указанных фактов и принимает меры.

По окончании осуществления операций в послеоперационное время кредитной организации, в выходные дни, нерабочие праздничные дни кассовый работник сдает наличные деньги и кассовые документы заведующему кассой по приходному кассовому ордеру 0402008, кассовый, контролирующий работники сдают сумки с наличными деньгами и кассовые документы с проставлением своих подписей в справке 0402302 соответственно контролирующему работнику, заведующему кассой на следующий или в первый рабочий день после выходного дня, нерабочего праздничного дня.

Наличные деньги, сумки с наличными деньгами, кассовые документы хранятся кассовым, контролирующим работниками, осуществлявшими кассовые операции в послеоперационное время кредитной организации, в выходные дни, нерабочие праздничные дни в сейфах, которые закрываются и сдаются под охрану в порядке, определенном кредитной организацией или договором на охрану.

10. Сверяет количество приходных, расходных кассовых документов и отраженные в них суммы наличных денег с данными отчетных справок 0402112, справок 0402302, распечаток программно-технических средств, Реестров операций с наличной валютой и чеками, реестров платежей, описей на перевозимые наличные деньги, актов 0402145, актов пересчета, мемориальных ордеров 0401108, оформленных на сомнительные денежные знаки Банка России, имеющие признаки подделки денежные знаки Банка России, справок 0402159, заявлений на прием сомнительных денежных знаков, описей сомнительных денежных знаков;

ü сверяет реквизиты сомнительных денежных знаков Банка России, имеющих признаки подделки денежных знаков Банка России, с реквизитами, отраженными в справках 0402159, описях сомнительных денежных знаков;

ü проверяет правильность выведения в отчетных справках 0402112 сумм остатков наличных денег с учетом записей в книге 0402124;

ü сверяет количество принятых порожних сумок с количеством, указанным в журналах 0402301 и справках 0402302;

ü сверяет принимаемые суммы наличных денег с суммами, проставленными в отчетных справках 0402112, справках 0402302;

ü подписывает отчетные справки 0402112, справки 0402302;

11. Передаёт ведомости к сумкам 0402300, накладные к сумкам 0402300, реестры проведенных операций, журналы 0402301, справки 0402302 для проверки полноты поступлений наличных денег и проставления им подписи в ведомостях к сумкам 0402300, накладных к сумкам 0402300 и справках 0402302

12. Возвращает ведомости к сумкам 0402300, справки 0402302 вместе с журналами 0402301.

13. Передаёт справки 0402304 вместе с порожними сумками.

14. Составляет справку 0402114. Сверка итогов справки 0402114 с данными бухгалтерского учета заверяется подписью главного бухгалтера (его заместителя) или работника, ведущего бухгалтерский учет операций, осуществленных в ВСП, в справке 0402114.

Поиск по сайту: