Особенности современных банковских систем

В мировой банковской практике конкуренция между банками и небанковскими кредитными учреждениями, а также среди последних порождает тенденцию к определенной универсализации их деятельности, что в свою очередь вызвало дискуссии о том, каковы же отличительные признаки банка, выделяющие его из ряда кредитных институтов, что такое современный банк. Полемика возникла в результате крупных изменений как в кредитной системе, так и в понимании, теоретическом осмыслении роли банков в условиях научно-технической революции, что привело к повышению значимости и банковской системы в целом. Среди изменений следует особо выделить рост числа финансовых институтов, именующих себя банками; диверсификацию услуг, предоставляемых банковскими и небанковскими кредитными организациями; существенные изменения в самом характере выполняемых услуг, сути банковских операций, вызванных широким внедрением электронно-вычислительной техники и оргтехники в банковскую сферу.

В последние годы быстро менялась традиционная роль банков и других (небанковских) кредитных организаций. Так, на Западе банки осуществляют ипотечные операции, используют закладные; строительные общества предоставляют клиентам банковские услуги; крупные магазины розничной торговли выпускают кредитные и дисконтные карточки; банки приобретают биржевые маклерские фирмы и т.д. При этом в соответствии с американским законодательством, например, небанковским кредитным институтам предоставлены те же юридические права, что и банкам. В Великобритании, напротив, кредитные институты (небанки) имеют определенные ограничения в деятельности; положение банков на рынке ценных бумаг. Исторические, национальные особенности построения банковских систем проявляются также в том, что в отдельных странах (в Германии, Франции, Австрии, Венгрии, Италии, других европейских странах) не существует четкого разграничения между коммерческими и инвестиционными банками, что определяется положением последних на рынке ценных бумаг.

В мировой банковской практике существуют разные подходы к организации банковского надзора. Можно выделить три группы стран, отличающихся способами построения надзорных структур, местом и ролью центрального банка в этих структурах:

* страны, в которых контроль (надзор) осуществляется центральным банком, - Австралия, Великобритания, Исландия, Испания, Ирландия, Италия, Новая Зеландия, Португалия;

* страны, в которых контроль выполняется не центральным банком, а другими органами, - Канада, Дания, Люксембург, Швеция, Австрия, Финляндия, Норвегия;

* страны, в которых контроль производится центральным банком совместно с другими органами, - Швейцария (Центральным банком совместно с Федеральной банковской комиссией и Швейцарской банковской ассоциацией); Франция (Банком Франции совместно с Банковской комиссией); Германия (Бундесбанком совместно с Федеральной службой кредитного контроля); США (Федеральной резервной системой - ФРС - совместно с Министерством финансов - Казначейством через контролера денежного обращения и независимым агентством - Федеральной корпорацией страхования депозитов).

Совокупность действующих в стране банков может иметь одноуровневую либо двухуровневую организацию.

Одноуровневый вариант построения банковской системы может быть в случаях, когда:

* в стране еще нет центрального банка;

* в стране есть только центральный банк;

* центральный банк выполняет все банковские операции, конкурируя с другими банками.

Первый случай соответствует ранним этапам развития банковского дела, когда банки (и другие кредитные организации) без какой-либо координации их деятельности могли выполнять любые принятые в то время операции, вплоть до эмиссии своих денежных знаков. В настоящее время существование банковской системы без центрального банка является исключением из общего правила. В качестве примера можно привести Люксембург и Гонконг. В Люксембурге в последние годы ведется работа по созданию центрального банка, а в Гонконге по соглашению с Великобританией функции центрального банка для этой страны выполнял Банк Англии.

Примером второго случая может служить монобанковская система во главе с Госбанком СССР (до проведения последней банковской реформы). Подобная банковская система была по своей сути реализацией на практике идеи В. И. Ленина о создании единого банка с отделениями по всей стране.

Третий случай также апробирован в Советском Союзе. Госбанк СССР был универсальным банком, выполнявшим функции центрального банка и обслуживающим клиентуру. С 20-х гг. вплоть до принятия в 1987 г. Постановления ЦК КПСС и Совета Министров СССР № 821 Госбанк СССР, облеченный эмиссионной и кредитной функциями одновременно, в случае потребности хозяйства в дополнительных кредитах мог при отсутствии ресурсов «в одном кармане» (аккумулированных свободных денежных средств и др.) брать средства «в другом», не испытывая при этом каких-либо особых неудобств.

В настоящее время практически во всех странах с рыночной экономикой созданы и активно развиваются двухуровневые банковские системы, где на первом уровне функционирует центральный банк страны, осуществляющий эмиссионную, законотворческую, надзорную и прочие виды деятельности; на втором - действуют коммерческие банки.

Однако нередко на страницах экономической литературы встречаются упоминания о трехуровневых (и более) системах. Такой подход предполагает включение в банковские (кредитные) системы также кредитных институтов небанковского типа (например, страховых компаний, инвестиционных фондов, финансовых компаний и др.), что позволяет вести речь о различиях в составе элементов банковских систем. Последними являются лишь банки, но крупные финансовые ресурсы, находящиеся в распоряжении кредитных институтов небанковского типа, обусловили необходимость их учета и анализа при рассмотрении функционирования не только банковских, но и иных финансово-кредитных организаций в рамках кредитной системы. Примером в данном случае могут служить системы Японии, Швейцарии, Великобритании и других развитых стран Запада.

1.18. Центральные банки и основы их деятельности.

Главным звеном банковской системы любого государства является центральный банк страны.

Центральные банки являются регулирующим звеном в банковской системе, поэтому их деятельность связана с укреплением денежного обращения, зашитой и обеспечением устойчивости национальной ден. единицы и ее курса по отношению к ин. валютам, развитием и укреплением банковской системы страны: обеспечении эффективного и бесперебойного осуществления расчетов.

Во всех развитых странах действует несколько законов, в которых сформулированы и закреплены задачи и функции центрального банка, а также определены инструменты и методы их осуществления. Как правило, основным правовым актом, регулирующим деятельность национального банка, служит закон о центральном банке страны; он устанавливает организационно-правовой статус последне­го, процедуру назначения или выборов его руководящего состава, ста­тус во взаимоотношениях с государством и национальной банковской системой. Данным законом закрепляются полномочия центрального банка как эмиссионного центра страны.

ЦБ могут быть созданы как государственные, акционерные или иметь смешанную форму.

ЦБ – госбанк России был создан в 1860 году.

ФЗ РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»» от 10 апреля 2002 г.

Местонахождение ЦБ России – Москва.

ЦБ – юридическое лицо. Государство не отвечает по обязательствам ЦБ и ЦБ не отвечает по обяз-м государства, если они не взяли на себя такие обязательства. Тоже самое между ЦБ и ком. банками.

Задачи ЦБ:

- эмиссионный банк, за которым закреплена монополия денежной эмиссии.

- банк Правительства, обслуживающий исполнение бюджета и управляющий гос. долгом.

- ЦБ – банк банков, т.е. расчетный центр страны.

- ЦБ – проводник денежно-кредитной и валютной политики.

Цели деятельности ЦБ:

- защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательных способностей и курса по отношению к иностранной валюте;

- развитие и укрепление банковской системы;

- обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов;

Получение прибыли не является целью ЦБ.

Функции ЦБ:

- во взаимодействии с Правительством разрабатывает и осуществляет единую государственную денежно-кредитную политику;

- монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

- организует систему рефинансирования;

- устанавливает правила осущ-я расчетов, проведение банк-х операций для кред-х организаций;

- осуществляет валютное регулирование и валютный контроль;

- осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и др.

Собственность ЦБ является федеральной собственностью.

Начина с 2002 года ЦБ и банковская система в целом управляется национальным банковским советом и советом директоров ЦБ.

Национальный банковский совет – коллегиальный орган, в состав которого входят не более 15 членов, члены НБС рекомендуются из состава Правительства, государственной думы, совета федерации и президента + Председатель ЦБ.

Совет директоров – коллегиальный орган управления ЦБ, в него входят 13 членов совета директоров, в том числе председатель ЦБ, который является председателем совета директоров. Остальные 12 членов работают в банке на постоянной основе. Председатель предлагается президентом и утверждается в государственной думе, утверждается на 4 года.

Структура ЦБ:

1. Центральный аппарат ЦБ (г. Москва).

2. Территориальный учреждения ЦБ. Не имеют статус юридического лица, не имеют право принимать решения, носящие нормативный характер, выдавать гарантии и поручительства, вексельные и др. обязательства без согласия совета директоров.

3. Полевые учреждения ЦБ.

4. Расчетно-кассовые центры, предназначены для обслуживания кредитных организаций.

5. Инфраструктура ЦБ: ВЦ; учебные заведении; др..

1.19. Коммерческие банки и их деятельность.

Деятельность коммерческого банка подлежит государственной регистрации и лицензированию ЦБ. Лицензия выдается бессрочно и может быть отозвана в случае нарушения банковского законодательства.

Функции КБ:

- аккумуляция и мобилизация временно свободных денежных средств;

- посредничество в кредите;

- посредничество и осуществление платежей и расчетов;

- создание платежных средств;

Все операции и сделки можно разделить по экономическому содержанию на 3 группы:

I - пассивные операции: формирование собственного капитала и привлеченные средства (депозиты и займы на межбанковском рынке)

Все пассивные операции банка, связанные с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержания делятся на:

• депозитные, включая получение межбанковских кредитов;

• эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг банка).

Ресурсы банка состоят из заемных средств и собственного капита­ла. Собственный капитал - это средства, принадлежащие непосредствен­но банку, в отличие от заемных, которые банк привлек на время. Осо­бенность собственного капитала банка по сравнению с капиталом других предприятий заключается в том, что собственный капитал бан­ков составляет примерно 10%, а на предприятиях - около 40-50%.

II – активные операции, операции по размещению привлеченных банком ресурсов:

- ссудные операции (представление денежных средств);

- учетно-ссудные операции, связанные с покупкой или учетом векселей

- кассовые;

- инвестиционная (вложение денежных средств);

- фондовая операция (в целях получения прибыли, спекулятивная операция);

- гарантийные, банк гарантирует выполнение обязательств третьего лица.

III – активно-пассивные – количественные, посреднические операции, выполнение банками по поручению, от имени и за счет клиента, за комиссионное вознаграждение (от имени клиентов, обязательств банк не несет, в отличии гарантийной):

- инкассирование дебиторской задолженности;

- переводные операции;

- доверительные или трастовые операции;

- предоставление юридических и других услуг.

Ликвидность для коммерческого банка - способность банка обеспечить своевременное выполнение в денежной форме всех своих обязательств по пассиву. Она определяется сбалансированностью активов и пассивов баланса банка, степенью соответствия сроков размещенных активов и привлеченных банком пассивов.

Структура ликвидных активов:

- денежная наличность в кассе коммерческого банка (рубли и валюта);

- драгоценные металлы;

- остатки средств на корсчете в ЦБ РФ;

- ценные бумаги правительства;

- ссуды банка, срок погашения которых не более 30 дней;

- др. платежи в пользу банка, подлежащие перечислению в эти сроки.

Ликвидность лежит в основе платежеспособности.

В современной литературе выделяют три вспомогательных показателя: стационарная ликвидность («запас»), текущая ликвидность («поток», или «оборот») и перспективная ликвидность («прогноз»).

Ликвидность-запас характеризует ликвид­ность банка на определенный момент и показывает, есть ли у банка достаточные ресурсы для удовлетворения обязательств на этот момент.

Ликвидность-поток показывает состояние ликвидности-запаса в будущем, т. е. позволяет определить ее прогнозные значения и динамические изменения с учетом влияния входящих и исходящих денежных потоков, образующихся при приобретении банком новых обязательств и требований, а также способности банка изменять структуру пассивов и активов.

Ликвидность-прогноз отличается от ликвидности-потока тем, что первая форма ликвидности дополнительно связана с оценкой текущего и будущего риска активных и пассивных операций банка.

Наиболее эффективным для целей поддержания и управления ликвидностью является определение ликвидности-потока, так как именно этот подход позволяет оценить способность банка реально определять свое состояние, своевременно предотвращать ухудшение сложившегося объективно необходимого уровня ликвидности, а также изменять в течение определенного периода времени неблагоприятный уровень ликвидности.

Факторы, влияющие на ликвидность:

- макроэкономические

- микроэкономическая (ресурсная база банка; качество инвестиций; уровень менеджмента; функциональная структура; мотивация деятельности банка).

Рациональная политика банка в области управления ликвидностью - обеспечение оптимального сочетания ликвидности и прибыльности.

Риск - опасность (возможность) потерь банка при наступлении определенных событий. Риск может быть внутренним (чисто банковским) и внешним (общим).

Большая прибыль связана с высокорискованными операциями. Политика банка - достижение равновесия между риском и доходом.

Основной метод управления ликвидностью и платежеспособностью - соблюдение экономических нормативов ЦБ РФ (норматив мгновенной ликвидности Н2; норматив текущей ликвидности НЗ; норматив долгосрочной ликвидности Н4).

. Кредитная организация обязана осуществлять классификацию активов, выделяя сомнительные и безнадежные долги, и создавать резервы (фонды) на покрытие возможных убытков в порядке, устанавливаемом Банком России.

Кредитная организация обязана соблюдать обязательные нормативы, устанавливаемые в соответствии с Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Численные значения обязательных нормативов устанавливаются Банком России в соответствии с указанным Федеральным законом.

Кредитная организация обязана организовывать внутренний контроль, обеспечивающий надлежащий уровень надежности, соответствующей характеру и масштабам проводимых операций.

Банк обязан выполнять норматив обязательных резервов, депонируемых в Банке России, в том числе по срокам, объемам и видам привлеченных денежных средств. Порядок депонирования обязательных резервов определяется Банком России в соответствии с Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

Банк обязан иметь в Банке России счет для хранения обязательных резервов. Порядок открытия указанного счета и осуществления операций по нему устанавливается Банком России.

1.20. Международные финансовые и кредитные институты.

Международные и региональные валютно-кредитные и финансовые институты - это институты. созданные на основе межгосударственных соглашений в целях регулирования международных экономических отношений, в том числе валютно-кредитных и финансовых.

МВФ начал функционировать в 1946 г., местопребывание МВФ - Вашингтон.

С самого начала МВФ стал важнейшей организацией, призван­ной обеспечивать нормальное функционирование послевоенной международной валютной системы.

Одно из направлений его де­ятельности — предоставление кредитов странам-участницам, остается неизменным и одним из главных. МВФ — крупнейший кредитор мира. И это обстоятельство заставляет большинство го­сударств вступать в члены МВФ. В настоящее время в его со­став входят около 200 стран, т.е. почти все страны мирового со­общества.

Кредиты МВФ предоставляются в иностранной валюте для вы­равнивания платежных балансов государств-членов. Для полу­чения кредита страна должна соблюсти определенные условия по изменению своей экономики и политики, которые предъяв­ляются ей МВФ.

Всемирный банк - группа кредитно-финансовых учреждений, созданных при Международном банке реконструкции и развития (МБРР). Кроме МБРР в него входят Международная финансовая корпорация (МФК), Международная ассоциация развития (МАР), Международный центр по урегулированию инвестиционных споров (МЦУИС), Междустороннее агентство по гарантированию инвестиций (МАГИ).

МБРР является одним из учреждений Всемирного банка, он был создан в 1945 г.

Членами МБРР могут быть лишь государства-члены Международного валютного фонда.

Главное в деятельности МБРР — предоставление долго­срочных кредитов правительствам, а также частным компани­ям стран — членов Банка (под обязательные государственные гарантии).

Большинство кредитов направляется на развитие ин­фраструктуры: энергетики, связи, транспорта. Но с середины 80-х годов МБРР увеличил долю средств, направляемых в сель­ское хозяйство (до 20%), промышленность (до 15%), а также на образование, здравоохранение. Кредиты предоставляются только под обоснованные конкретные проекты и программы, способствующие структурной перестройке экономики стран-заемщиков.

Если в начале своей деятельности МБРР ориентировался на оказание помощи в восстановлении экономики стран Западной Европы, разрушенной во время второй мировой войны, то с се­редины 50-х годов его деятельность во все большей мере сопря­жена с развивающимися странами Африки, Азии, Латинской Америки. По существу, ныне МБРР превратился в центр выработки стратегии развивающихся стран.

Задача МФК - содействие экономическому росту развивающихся стран путем поощрения частных предприятий в производственном секторе на базе прямого участия в акционерном капитале и предоставления займов.

Задача МАР - оказание помощи странам с наиболее слабыми финансами, высокой внешней задолженностью, низким уровнем дохода на одного жителя.

МЦУИС выполняет функции посредника в качестве независимого органа по улаживанию споров между иностранными инвесторами и странами - импортерами капитала.

Задача МАГИ - поощрение иностранных инвестиций в производство развивающихся стран и предоставление гарантий, включая страхование и перестрахование некоммерческих рисков, на инвестиции одного государства члена МАГИ в другом государстве-члене.

Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР) - региональный межгосударственный банк по долгосрочному кредитованию стран Восточной Европы. Создан в 1990 г. Цель - содействие государствам Центральной и Восточной Европы в развитии национальной экономики посредством предоставления кредитов, финансирования инвестиционных проектов в государственном и частном секторах, обеспечение гарантий их реализации. ЕБРР совмещает черты межгосударственной организации, инвестиционного банка и коммерческого банка.

Поиск по сайту: